1 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2019年6月28日に提出いたしました第16期(自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
2 【訂正事項】
第一部 企業情報
第5 経理の状況
1 連結財務諸表等
(1) 連結財務諸表
注記事項
(税効果会計関係)
2 財務諸表等
(1) 財務諸表
注記事項
(税効果会計関係)
3 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第5 【経理の状況】
1 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
(訂正前)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2018年3月31日) |
当連結会計年度 (2019年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
未払事業税 |
31,548 |
千円 |
31,304 |
千円 |
|
貸倒引当金 |
1,026 |
千円 |
1,823 |
千円 |
|
賞与引当金 |
15,898 |
千円 |
19,288 |
千円 |
|
退職給付に係る負債 |
13,342 |
千円 |
14,530 |
千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
320,588 |
千円 |
354,700 |
千円 |
|
その他 |
26,416 |
千円 |
29,358 |
千円 |
|
繰延税金資産小計 |
408,822 |
千円 |
451,006 |
千円 |
|
評価性引当額 |
△320,887 |
千円 |
△357,174 |
千円 |
|
繰延税金資産合計 |
87,935 |
千円 |
93,832 |
千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
差入保証金 |
△1 |
千円 |
― |
千円 |
|
繰延税金負債合計 |
△1 |
千円 |
― |
千円 |
|
繰延税金資産純額 |
87,933 |
千円 |
93,832 |
千円 |
(訂正後)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前連結会計年度 (2018年3月31日) |
当連結会計年度 (2019年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
未払事業税 |
31,548 |
千円 |
31,304 |
千円 |
|
貸倒引当金 |
1,026 |
千円 |
1,823 |
千円 |
|
賞与引当金 |
15,898 |
千円 |
19,288 |
千円 |
|
退職給付に係る負債 |
13,342 |
千円 |
14,530 |
千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
320,588 |
千円 |
354,700 |
千円 |
|
税務上の繰越欠損金(注) |
136,394 |
千円 |
141,428 |
千円 |
|
その他 |
31,423 |
千円 |
32,064 |
千円 |
|
繰延税金資産小計 |
550,223 |
千円 |
595,141 |
千円 |
|
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注) |
△136,394 |
千円 |
△141,428 |
千円 |
|
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 |
△320,588 |
千円 |
△354,861 |
千円 |
|
評価性引当額小計 |
△456,983 |
千円 |
△496,290 |
千円 |
|
繰延税金資産合計 |
93,240 |
千円 |
98,851 |
千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△5,305 |
千円 |
△5,019 |
千円 |
|
差入保証金 |
△1 |
千円 |
― |
千円 |
|
繰延税金負債合計 |
△5,306 |
千円 |
△5,019 |
千円 |
|
繰延税金資産純額 |
87,933 |
千円 |
93,832 |
千円 |
(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2018年3月31日)
|
|
1年以内 |
1年超
2年以内 |
2年超
3年以内 |
3年超
4年以内 |
4年超
5年以内 |
5年超 |
合計 |
|
|
|
税務上の繰越欠損金(a) |
- |
- |
- |
- |
- |
136,394 |
136,394千円 |
|
評価性引当額 |
- |
- |
- |
- |
- |
△136,394 |
△136,394千円 |
|
繰延税金資産 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2019年3月31日)
|
|
1年以内 |
1年超
2年以内 |
2年超
3年以内 |
3年超
4年以内 |
4年超
5年以内 |
5年超 |
合計 |
|
|
|
税務上の繰越欠損金(b) |
- |
- |
- |
- |
- |
141,428 |
141,428千円 |
|
評価性引当額 |
- |
- |
- |
- |
- |
△141,428 |
△141,428千円 |
|
繰延税金資産 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
(訂正前)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2018年3月31日) |
当事業年度 (2019年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
未払事業税 |
30,393 |
千円 |
29,556 |
千円 |
|
貸倒引当金 |
1,026 |
千円 |
1,811 |
千円 |
|
賞与引当金 |
13,761 |
千円 |
16,971 |
千円 |
|
退職給付引当金 |
12,032 |
千円 |
13,007 |
千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
318,307 |
千円 |
351,963 |
千円 |
|
関係会社株式評価損 |
217,828 |
千円 |
217,828 |
千円 |
|
その他 |
24,891 |
千円 |
25,444 |
千円 |
|
繰延税金資産小計 |
618,241 |
千円 |
656,585 |
千円 |
|
評価性引当額 |
△536,136 |
千円 |
△569,792 |
千円 |
|
繰延税金資産合計 |
82,104 |
千円 |
86,792 |
千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
差入保証金 |
△1 |
千円 |
― |
千円 |
|
繰延税金負債合計 |
△1 |
千円 |
― |
千円 |
|
繰延税金資産純額 |
82,103 |
千円 |
86,792 |
千円 |
(訂正後)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
|
前事業年度 (2018年3月31日) |
当事業年度 (2019年3月31日) |
|
繰延税金資産 |
|
|
|
|
|
未払事業税 |
30,393 |
千円 |
29,556 |
千円 |
|
貸倒引当金 |
1,026 |
千円 |
1,811 |
千円 |
|
賞与引当金 |
13,761 |
千円 |
16,971 |
千円 |
|
退職給付引当金 |
12,032 |
千円 |
13,007 |
千円 |
|
役員退職慰労引当金 |
318,307 |
千円 |
351,963 |
千円 |
|
関係会社株式評価損 |
217,828 |
千円 |
217,828 |
千円 |
|
その他 |
29,365 |
千円 |
29,690 |
千円 |
|
繰延税金資産小計 |
622,715 |
千円 |
660,830 |
千円 |
|
評価性引当額 |
△536,136 |
千円 |
△569,792 |
千円 |
|
繰延税金資産合計 |
86,578 |
千円 |
91,037 |
千円 |
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△4,474 |
千円 |
△4,245 |
千円 |
|
差入保証金 |
△1 |
千円 |
― |
千円 |
|
繰延税金負債合計 |
△4,475 |
千円 |
△4,245 |
千円 |
|
繰延税金資産純額 |
82,103 |
千円 |
86,792 |
千円 |