1 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

2020年6月29日に提出いたしました第17期(自 2019年4月1日 至 2020年3月31日)有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

 

2 【訂正事項】

    第一部 企業情報

        第5 経理の状況

          1 連結財務諸表等

            (1) 連結財務諸表

                注記事項
                  (税効果会計関係)

 

          2 財務諸表等

            (1) 財務諸表

                注記事項
                  (税効果会計関係)

 

3 【訂正箇所】

訂正箇所は  を付して表示しております。

 

    第一部 【企業情報】

        第5 【経理の状況】

          1 【連結財務諸表等】

            (1) 【連結財務諸表】

                【注記事項】
                  (税効果会計関係)

 

(訂正前)

1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度
(2019年3月31日)

当連結会計年度
(2020年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

31,304

千円

22,504

千円

 貸倒引当金

1,823

千円

1,542

千円

 賞与引当金

19,288

千円

22,047

千円

 退職給付に係る負債

14,530

千円

16,344

千円

 役員退職慰労引当金

354,700

千円

千円

 長期未払金

千円

238,299

千円

 その他

29,358

千円

55,565

千円

繰延税金資産小計

451,006

千円

356,303

千円

評価性引当額

△357,174

千円

△257,974

千円

繰延税金資産合計

93,832

千円

98,329

千円

 

 

 

(訂正後)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度
(2019年3月31日)

当連結会計年度
(2020年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

31,304

千円

22,504

千円

 貸倒引当金

1,823

千円

1,542

千円

 賞与引当金

19,288

千円

22,047

千円

 退職給付に係る負債

14,530

千円

16,344

千円

 役員退職慰労引当金

354,700

千円

千円

 長期未払金

千円

238,299

千円

税務上の繰越欠損金(注)2

141,428

千円

159,731

千円

 その他

 32,064

千円

40,745

千円

繰延税金資産小計

595,141

千円

501,216

千円

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2

△141,428

千円

△159,731

千円

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△354,861

千円

△238,421

千円

評価性引当額小計(注)1

△496,290

千円

△398,153

千円

繰延税金資産合計

98,851

千円

103,062

千円

繰延税金負債

 

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△5,019

千円

△4,733

千円

繰延税金負債合計

△5,019

千円

△4,733

千円

繰延税金資産純額

93,832

千円

98,329

千円

 

 

(注)1.評価性引当額が98,136千円減少しております。この減少の主な内容は、役員退職慰労引当金に係る評価性引当額の減少によるものであります。

2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

合計

 

税務上の繰越欠損金(a)

141,428

141,428千円

評価性引当額

△141,428

△141,428千円

繰延税金資産

 

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

当連結会計年度(2020年3月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

合計

 

税務上の繰越欠損金(b)

159,731

159,731千円

評価性引当額

△159,731

△159,731千円

繰延税金資産

 

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

 

          2 【財務諸表等】

            (1) 【財務諸表】

                【注記事項】
                  (税効果会計関係)

 

(訂正前)

1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度
(2019年3月31日)

当事業年度
(2020年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

29,556

千円

19,434

千円

 貸倒引当金

1,811

千円

1,542

千円

 賞与引当金

16,971

千円

19,724

千円

 退職給付引当金

13,007

千円

14,515

千円

 役員退職慰労引当金

351,963

千円

千円

 長期未払金

千円

235,256

千円

 関係会社株式評価損

217,828

千円

292,471

千円

 その他

25,444

千円

34,733

千円

繰延税金資産小計

656,585

千円

617,678

千円

評価性引当額

△569,792

千円

△527,728

千円

繰延税金資産合計

86,792

千円

89,949

千円

 

 

(訂正後)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度
(2019年3月31日)

当事業年度
(2020年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

29,556

千円

19,434

千円

 貸倒引当金

1,811

千円

1,542

千円

 賞与引当金

16,971

千円

19,724

千円

 退職給付引当金

13,007

千円

14,515

千円

 役員退職慰労引当金

351,963

千円

千円

 長期未払金

千円

235,256

千円

 関係会社株式評価損

217,828

千円

292,471

千円

 その他

29,690

千円

38,749

千円

繰延税金資産小計

660,830

千円

621,694

千円

評価性引当額

△569,792

千円

△527,728

千円

繰延税金資産合計

91,037

千円

93,965

千円

繰延税金負債

 

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△4,245

千円

△4,016

千円

繰延税金負債合計

△4,245

千円

△4,016

千円

繰延税金資産純額

86,792

千円

89,949

千円