1 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

2022年6月30日に提出いたしました第19期(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

 

2 【訂正事項】

    第一部 企業情報

        第5 経理の状況

          1 連結財務諸表等

            (1) 連結財務諸表

                注記事項
                  (税効果会計関係)

 

          2 財務諸表等

            (1) 財務諸表

                注記事項
                  (税効果会計関係)

 

3 【訂正箇所】

訂正箇所は  を付して表示しております。

 

    第一部 【企業情報】

        第5 【経理の状況】

          1 【連結財務諸表等】

            (1) 【連結財務諸表】

                【注記事項】
                  (税効果会計関係)

 

(訂正前)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度
(2021年3月31日)

当連結会計年度
(2022年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

32,394

千円

22,667

千円

 貸倒引当金

1,620

千円

1,021

千円

 賞与引当金

19,415

千円

16,081

千円

 退職給付に係る負債

18,333

千円

19,093

千円

 長期未払金

238,299

千円

213,371

千円

 その他

26,698

千円

22,778

千円

繰延税金資産小計

336,763

千円

295,014

千円

評価性引当額

△238,299

千円

△213,371

千円

繰延税金資産合計

98,463

千円

81,642

千円

 

繰延税金負債

 

 

 

 

 差入保証金

千円

△17

千円

繰延税金負債合計

千円

△17

千円

繰延税金資産純額

98,463

千円

81,624

千円

 

 

 

(訂正後)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度
(2021年3月31日)

当連結会計年度
(2022年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

32,394

千円

22,667

千円

 貸倒引当金

1,620

千円

1,021

千円

 賞与引当金

19,415

千円

16,081

千円

 退職給付に係る負債

18,333

千円

19,093

千円

 長期未払金

238,299

千円

213,371

千円

税務上の繰越欠損金(注)

146,928

千円

187,051

千円

 その他

31,146

千円

26,940

千円

繰延税金資産小計

488,139

千円

486,227

千円

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)

△146,928

千円

△187,051

千円

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△238,299

千円

△213,371

千円

評価性引当額小計

△385,228

千円

△400,423

千円

繰延税金資産合計

102,911

千円

85,803

千円

 

繰延税金負債

 

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△4,447

千円

△4,161

千円

 差入保証金

千円

△17

千円

繰延税金負債合計

△4,447

千円

△4,179

千円

繰延税金資産純額

98,463

千円

81,624

千円

 

 

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2021年3月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

合計

 

税務上の繰越欠損金(a)

146,928

146,928千円

評価性引当額

△146,928

△146,928千円

繰延税金資産

 

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

当連結会計年度(2022年3月31日)

 

1年以内

1年超

2年以内

2年超

3年以内

3年超

4年以内

4年超

5年以内

5年超

合計

 

税務上の繰越欠損金(b)

187,051

187,051千円

評価性引当額

△187,051

△187,051千円

繰延税金資産

 

(b)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

 

 

          2 【財務諸表等】

            (1) 【財務諸表】

                【注記事項】
                  (税効果会計関係)

 

(訂正前)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度
(2021年3月31日)

当事業年度
(2022年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

30,907

千円

18,516

千円

 貸倒引当金

1,572

千円

1,021

千円

 賞与引当金

17,201

千円

13,990

千円

 退職給付引当金

16,211

千円

16,650

千円

 長期未払金

235,256

千円

210,328

千円

 関係会社株式評価損

288,420

千円

300,224

千円

 その他

24,754

千円

21,105

千円

繰延税金資産小計

614,325

千円

581,837

千円

評価性引当額

△523,677

千円

△510,553

千円

繰延税金資産合計

90,648

千円

71,283

千円

繰延税金負債

 

 

 

 

 差入保証金

千円

△17

千円

繰延税金負債合計

千円

△17

千円

繰延税金資産純額

90,648

千円

71,265

千円

 

 

(訂正後)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度
(2021年3月31日)

当事業年度
(2022年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 未払事業税

30,907

千円

18,516

千円

 貸倒引当金

1,572

千円

1,021

千円

 賞与引当金

17,201

千円

13,990

千円

 退職給付引当金

16,211

千円

16,650

千円

 長期未払金

235,256

千円

210,328

千円

 関係会社株式評価損

288,420

千円

300,224

千円

 その他

28,541

千円

24,663

千円

繰延税金資産小計

618,112

千円

585,395

千円

評価性引当額

△523,677

千円

△510,553

千円

繰延税金資産合計

94,435

千円

74,841

千円

繰延税金負債

 

 

 

 

資産除去債務に対応する除去費用

△3,787

千円

△3,558

千円

 差入保証金

千円

△17

千円

繰延税金負債合計

△3,787

千円

△3,575

千円

繰延税金資産純額

90,648

千円

71,265

千円