第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 なお、当四半期報告書は、第1四半期に係る最初に提出する四半期報告書であるため、前年同四半期との対比は行っておりません。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

26,522,224

28,712,660

売掛金

510,896

453,241

契約資産

8,204

信託受益権

1,568

1,568

商品

5,465

7,627

仕掛品

2,662

貯蔵品

13,311

30,542

前渡金

2,140

2,205

前払費用

55,399

54,568

その他

106,004

133,319

流動資産合計

27,217,011

29,406,600

固定資産

 

 

有形固定資産

34,021

32,453

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

644,292

595,325

ソフトウエア仮勘定

70,058

112,530

のれん

11,704

9,786

無形固定資産合計

726,054

717,642

投資その他の資産

378,571

387,732

固定資産合計

1,138,647

1,137,828

資産合計

28,355,658

30,544,429

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

105,355

108,958

未払金

172,300

156,682

未払費用

129,187

103,840

未払法人税等

47,948

23,735

未払消費税等

98,858

39,821

契約負債

1,411

17,852

預り金

20,733,123

23,159,117

賞与引当金

13,128

流動負債合計

21,288,185

23,623,136

負債合計

21,288,185

23,623,136

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

4,451,270

4,451,270

資本剰余金

7,686,800

7,686,800

利益剰余金

5,140,460

5,305,487

株主資本合計

6,997,609

6,832,582

その他の包括利益累計額

 

 

為替換算調整勘定

69,862

88,710

その他の包括利益累計額合計

69,862

88,710

純資産合計

7,067,472

6,921,292

負債純資産合計

28,355,658

30,544,429

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

(単位:千円)

 

当第1四半期連結累計期間

(自2024年1月1日

至2024年3月31日)

売上高

826,536

売上原価

205,431

売上総利益

621,105

販売費及び一般管理費

779,606

営業損失(△)

158,501

営業外収益

 

受取利息

337

補助金収入

617

その他

280

営業外収益合計

1,235

営業外費用

 

為替差損

6,229

その他

178

営業外費用合計

6,407

経常損失(△)

163,673

税金等調整前四半期純損失(△)

163,673

法人税等

1,353

四半期純損失(△)

165,027

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

165,027

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

(単位:千円)

 

当第1四半期連結累計期間

(自2024年1月1日

至2024年3月31日)

四半期純損失(△)

165,027

その他の包括利益

 

為替換算調整勘定

18,847

その他の包括利益合計

18,847

四半期包括利益

146,180

(内訳)

 

親会社株主に係る四半期包括利益

146,180

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

※  売掛金から直接控除した貸倒引当金は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

売掛金から直接控除した貸倒引当金

4,639千円

4,845千円

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

  当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年3月31日)

減価償却費

52,425千円

のれんの償却額

2,423

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当第1四半期連結累計期間(自2024年1月1日 至2024年3月31日)

 当社グループは、フィンテック事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの記載を省略しております。

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

(単位:千円)

 

 主なサービス

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年3月31日)

決済関連

705,309

DX関連

61,357

その他

59,869

顧客との契約から生じる収益

826,536

その他の収益

外部顧客への売上高

826,536

 

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

当第1四半期連結累計期間

(自2024年1月1日

至2024年3月31日)

1株当たり四半期純損失(△)

△9円90銭

(算定上の基礎)

 

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)   (千円)

△165,027

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する     四半期純損失(△)(千円)

△165,027

普通株式の期中平均株式数(株)

16,676,800

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

            -

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり四半期純損失で

   あるため記載しておりません。

 

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

 

2【その他】

 該当事項はありません。