第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年7月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、監査法人ハイビスカスによる四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第3四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

591,530

455,514

売掛金

222,147

526,733

営業貸付金

227,109

142,796

制作支出金

17,078

30,352

その他

34,349

44,443

貸倒引当金

300

流動資産合計

1,092,215

1,199,539

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

89,896

84,844

その他(純額)

47,542

52,969

有形固定資産合計

137,438

137,813

無形固定資産

 

 

その他

1,042

2,745

無形固定資産合計

1,042

2,745

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

2,711

2,393

その他

40,330

38,113

貸倒引当金

1,051

193

投資その他の資産合計

41,990

40,313

固定資産合計

180,472

180,872

資産合計

1,272,687

1,380,411

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

133,474

245,909

電子記録債務

57,035

41,367

短期借入金

100,000

100,000

1年内返済予定の長期借入金

107,612

6,838

未払法人税等

33,272

45,869

その他

121,859

99,891

流動負債合計

553,253

539,876

固定負債

 

 

長期借入金

78,290

73,556

繰延税金負債

23

その他

9,335

19,110

固定負債合計

87,625

92,690

負債合計

640,878

632,566

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

139,255

139,255

資本剰余金

48,041

48,041

利益剰余金

434,323

546,265

株主資本合計

621,619

733,561

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2

70

その他の包括利益累計額合計

2

70

非支配株主持分

10,191

14,213

純資産合計

631,808

747,845

負債純資産合計

1,272,687

1,380,411

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

2,245,566

2,081,593

売上原価

1,654,326

1,481,605

売上総利益

591,240

599,987

販売費及び一般管理費

373,044

410,316

営業利益

218,195

189,671

営業外収益

 

 

受取利息

97

78

受取配当金

444

688

助成金収入

14,275

10,884

その他

655

2,231

営業外収益合計

15,473

13,883

営業外費用

 

 

支払利息

3,104

1,622

その他

42

69

営業外費用合計

3,147

1,691

経常利益

230,522

201,863

税金等調整前四半期純利益

230,522

201,863

法人税、住民税及び事業税

73,299

66,329

法人税等調整額

933

310

法人税等合計

72,365

66,639

四半期純利益

158,156

135,224

非支配株主に帰属する四半期純利益

2,375

4,022

親会社株主に帰属する四半期純利益

155,780

131,202

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2024年3月31日)

四半期純利益

158,156

135,224

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

86

72

その他の包括利益合計

86

72

四半期包括利益

158,069

135,296

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

155,693

131,274

非支配株主に係る四半期包括利益

2,375

4,022

 

【注記事項】

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

 

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

至 2024年3月31日)

 減価償却費

14,827千円

10,133千円

 のれんの償却額

68千円

-千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2023年3月31日)

(1)配当金支払額

決議

株式の

種類

配当金の

総額(千円)

配当の

原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年9月28日

定時株主総会

普通株式

13,482

利益剰余金

8.4

2022年

6月30日

2022年

9月29日

 

(2)基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2024年3月31日)

(1)配当金支払額

決議

株式の

種類

配当金の

総額(千円)

配当の

原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年9月27日

定時株主総会

普通株式

19,260

利益剰余金

12.0

2023年

6月30日

2023年

9月28日

 

(2)基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2023年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

広告・マーケテ

ィング事業

債権投資事業

介護福祉事業

ケアサービス事業

売上高

 

 

 

 

 

新聞折込チラシ

153,684

153,684

マスメディア4媒体

374,562

374,562

販促物

559,170

559,170

観光コンサル

496,646

496,646

インターネット

371,827

371,827

債権投資事業

32,351

32,351

介護福祉事業

175,244

175,244

ケアサービス事業

49,720

49,720

その他

32,357

32,357

1,988,249

32,351

175,244

49,720

2,245,566

顧客との契約から生じる収益

1,988,249

175,244

49,720

2,213,215

その他の収益

32,351

32,351

外部顧客への売上高

1,988,249

32,351

175,244

49,720

2,245,566

セグメント間の内部

売上高又は振替高

3,319

3,319

1,991,569

32,351

175,244

49,720

2,248,886

セグメント利益

又は損失(△)

315,028

11,689

4,498

2,328

324,548

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

利益

金額

 報告セグメント計

324,548

 セグメント間取引消去

1,215

 全社費用(注)

△107,567

 四半期連結損益計算書の営業利益

218,195

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2024年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

広告・マーケテ

ィング事業

債権投資事業

介護福祉事業

ケアサービス事業

売上高

 

 

 

 

 

新聞折込チラシ

123,383

123,383

マスメディア4媒体

228,262

228,262

販促物

513,169

513,169

観光コンサル

732,611

732,611

インターネット

215,186

215,186

債権投資事業

24,726

24,726

介護福祉事業

167,907

167,907

ケアサービス事業

43,248

43,248

その他

33,096

33,096

1,845,710

24,726

167,907

43,248

2,081,593

顧客との契約から生じる収益

1,845,710

167,907

43,248

2,056,867

その他の収益

24,726

24,726

外部顧客への売上高

1,845,710

24,726

167,907

43,248

2,081,593

セグメント間の内部

売上高又は振替高

2,489

2,489

1,848,200

24,726

167,907

43,248

2,084,083

セグメント利益

又は損失(△)

309,173

7,912

8,945

2,767

305,373

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

利益

金額

 報告セグメント計

305,373

 セグメント間取引消去

1,215

 全社費用(注)

△116,916

 四半期連結損益計算書の営業利益

189,671

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり四半期純利益

97円06銭

81円75銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

155,780

131,202

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益(千円)

155,780

131,202

普通株式の期中平均株式数(株)

1,605,000

1,605,000

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

(重要な子会社株式の売却)

当社は、2024年4月11日開催の取締役会において、当社の連結子会社である株式会社風和里の全株式を中村健太郎氏に譲渡することについて決議し、2024年4月26日に当該株式の譲渡契約を締結のうえ、2024年4月30日に当該株式譲渡を完了いたしました。

 

(1)株式売却の目的

当社は、中核事業である広告・マーケティング事業への選択と集中を進め、限られた経営資源を集中するため、株式譲渡を行うことが最善であると判断したことにより、本件譲渡を実行いたしました。

 

(2)売却する相手先の名称

中村 健太郎

 

(3)売却の時期

2024年4月30日

 

(4)当該子会社の概要

① 名称    株式会社風和里

② 事業内容  介護福祉事業、ケアサービス事業

 

(5)売却する株式の数、売却後の持分比率、売却価額及び売却損益

① 売却する株式の数  普通株式1,600株

② 売却後の持分比率  -%

③ 売却価額      -百万円

④ 売却益       約35百万円

 

 

2【その他】

該当事項はありません。