1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年9月30日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年3月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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商品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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その他 |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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リース債務 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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未払消費税等 |
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契約負債 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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リース債務 |
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繰延税金負債 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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繰延ヘッジ損益 |
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△ |
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その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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経営指導料 |
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受取賃貸料 |
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助成金収入 |
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受取遅延損害金 |
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雑収入 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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支払手数料 |
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持分法による投資損失 |
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投資事業組合運用損 |
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自己株式取得費用 |
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為替差損 |
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雑損失 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税等 |
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四半期純利益 |
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非支配株主に帰属する四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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(単位:千円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
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繰延ヘッジ損益 |
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△ |
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その他の包括利益合計 |
△ |
△ |
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四半期包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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(単位:千円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益 |
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減価償却費 |
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株式報酬費用 |
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投資事業組合運用損益(△は益) |
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持分法による投資損益(△は益) |
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受取利息 |
△ |
△ |
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助成金収入 |
△ |
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支払利息 |
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支払手数料 |
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自己株式取得費用 |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
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未払金の増減額(△は減少) |
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△ |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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契約負債の増減額(△は減少) |
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その他資産の増減額(△は増加) |
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その他負債の増減額(△は減少) |
△ |
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小計 |
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利息の受取額 |
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助成金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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その他の支出 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
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敷金の差入による支出 |
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△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額(△は減少) |
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自己株式の取得による支出 |
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△ |
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リース債務の返済による支出 |
△ |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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持分法適用の範囲の重要な変更
第1四半期連結会計期間より、新たに設立したSMBC Wevox株式会社を持分法適用の範囲に含めております。
(税金費用の計算)
税金費用については、当第2四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。
※当座貸越契約及び貸出コミットメント契約
当社グループは、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行4行(前連結会計年度は3行)と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。当該契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
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前連結会計年度 (2023年9月30日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年3月31日) |
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当座貸越極度額及び貸出コミットメントラインの総額 |
1,300,000千円 |
1,850,000千円 |
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借入実行残高 |
-千円 |
500,000千円 |
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差引額 |
1,300,000千円 |
1,350,000千円 |
※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は下記のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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広告宣伝費 |
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貸倒引当金繰入額 |
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※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目との関係は以下のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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現金及び預金勘定 |
5,209,012千円 |
4,823,148千円 |
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現金及び現金同等物 |
5,209,012 |
4,823,148 |
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自2022年10月1日 至2023年3月31日)
株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自2023年10月1日 至2024年3月31日)
株主資本の金額の著しい変動
当社は、2024年2月9日開催の取締役会決議に基づき、2024年2月13日から2024年2月16日までに、自己株式900,000株の取得を実施いたしました。この結果、当第2四半期連結累計期間において自己株式が486,794千円増加しております。
また、2024年2月9日開催の取締役会決議に基づき、2024年2月29日付で、自己株式1,254,011株の消却を実施いたしました。この結果、当第2四半期連結累計期間において利益剰余金及び自己株式がそれぞれ866,003千円減少し、当第2四半期連結会計期間末において利益剰余金が3,051,596千円、自己株式が621,528千円となっております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年10月1日 至 2023年3月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益計算書計上額(注)2 |
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People Tech事業 |
Sports Tech事業 |
計 |
||
|
(財又はサービスの事業別) |
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Green |
2,387,182 |
- |
2,387,182 |
- |
2,387,182 |
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Wevox |
932,787 |
- |
932,787 |
- |
932,787 |
|
新規事業 |
54,910 |
266,821 |
321,731 |
△100,000 |
221,731 |
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顧客との契約から生じる収益 |
3,374,879 |
266,821 |
3,641,701 |
△100,000 |
3,541,701 |
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その他の収益 |
- |
- |
- |
- |
- |
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売上高 |
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外部顧客への売上高 |
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|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益又は損失(△) |
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△ |
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(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額1,200千円は、セグメント間取引消去であります。
2.セグメント利益又は損失(△)の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年10月1日 至 2024年3月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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|
(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益計算書計上額(注)2 |
||
|
|
People Tech事業 |
Sports Tech事業 |
計 |
||
|
(財又はサービスの事業別) |
|
|
|
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|
Green |
2,562,863 |
- |
2,562,863 |
- |
2,562,863 |
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Wevox |
1,156,775 |
- |
1,156,775 |
- |
1,156,775 |
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新規事業 |
36,739 |
795,471 |
832,211 |
△479,999 |
352,211 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
3,756,378 |
795,471 |
4,551,850 |
△479,999 |
4,071,850 |
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その他の収益 |
- |
- |
- |
- |
- |
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売上高 |
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|
|
|
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|
外部顧客への売上高 |
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|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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△ |
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計 |
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△ |
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セグメント利益 |
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(注)1.セグメント利益の調整額2,100千円は、セグメント間取引消去であります。
2.セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年10月1日 至 2023年3月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年10月1日 至 2024年3月31日) |
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(1)1株当たり四半期純利益 |
3円34銭 |
13円79銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) |
90,016 |
353,061 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) |
90,016 |
353,061 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
26,962,091 |
25,608,144 |
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(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 |
3円34銭 |
- |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益調整額 (千円) |
- |
- |
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普通株式増加数(株) |
21 |
- |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
2021年1月15日開催の取締役会決議による第8回新株予約権 新株予約権の数 1,588個 (普通株式 317,600株)
2023年1月13日開催の取締役会決議による第10回新株予約権 新株予約権の数 3,000個 (普通株式 300,000株) |
2024年1月12日開催の取締役会決議による第11回新株予約権 新株予約権の数 6,695個 (普通株式 669,500株) |
(注)当第2四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。