第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

3,500,193

3,463,373

受取手形、売掛金及び契約資産

1,942,823

2,248,733

商品及び製品

166,532

161,172

仕掛品

88,157

68,298

その他

207,946

266,199

流動資産合計

5,905,653

6,207,777

固定資産

 

 

有形固定資産

240,630

251,753

無形固定資産

121,625

117,514

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

1,117,721

1,061,210

その他

250,219

255,113

投資その他の資産合計

1,367,941

1,316,323

固定資産合計

1,730,197

1,685,591

資産合計

7,635,850

7,893,368

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

483,281

499,981

未払法人税等

51,776

122,483

賞与引当金

59,968

240,712

その他

950,764

700,267

流動負債合計

1,545,791

1,563,443

固定負債

 

 

繰延税金負債

39,419

資産除去債務

122,393

130,000

持分法適用に伴う負債

168,592

181,112

その他

98,129

98,129

固定負債合計

428,533

409,242

負債合計

1,974,325

1,972,685

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,041,818

1,041,818

資本剰余金

986,311

986,311

利益剰余金

3,255,154

3,551,418

自己株式

81,113

81,113

株主資本合計

5,202,171

5,498,435

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

451,294

412,086

為替換算調整勘定

8,059

10,160

その他の包括利益累計額合計

459,353

422,247

純資産合計

5,661,525

5,920,682

負債純資産合計

7,635,850

7,893,368

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年3月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

2,235,188

3,107,732

売上原価

1,434,677

1,804,006

売上総利益

800,511

1,303,726

販売費及び一般管理費

831,743

842,521

営業利益又は営業損失(△)

31,232

461,204

営業外収益

 

 

受取利息

15

13

受取配当金

42

助成金収入

4,534

4,252

設備賃貸料

1,715

1,915

その他

916

697

営業外収益合計

7,181

6,921

営業外費用

 

 

為替差損

650

その他

1

営業外費用合計

651

経常利益又は経常損失(△)

24,050

467,474

特別損失

 

 

固定資産除却損

4,156

特別損失合計

4,156

税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失(△)

24,050

463,317

法人税、住民税及び事業税

16,601

110,662

法人税等調整額

79,211

25,197

法人税等合計

62,609

85,464

四半期純利益

38,559

377,852

親会社株主に帰属する四半期純利益

38,559

377,852

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年3月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年3月31日)

四半期純利益

38,559

377,852

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

25,338

39,207

為替換算調整勘定

1,335

2,101

その他の包括利益合計

26,673

37,106

四半期包括利益

65,232

340,746

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

65,232

340,746

 

【注記事項】

(会計方針の変更)

該当事項はありません。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※ 損失が見込まれる受注契約に係る棚卸資産は、これに対応する受注損失引当金と相殺表示しております。相殺表示した棚卸資産に対応する受注損失引当金の額は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

仕掛品に係るもの

2,588千円

-千円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年3月31日)

減価償却費

21,916千円

25,104千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年3月30日
定時株主総会

普通株式

81,539

4.0

2022年12月31日

2023年3月31日

利益剰余金

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年3月28日
定時株主総会

普通株式

81,588

4.0

2023年12月31日

2024年3月29日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

組込み

ソフトウェア事業

センシング

ソリューション事業

売上高

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

2,100,116

115,119

2,215,235

ソフトウェア製商品

319,071

319,071

ハードウェア製商品

115,119

115,119

エンジニアリングサービス

1,781,045

1,781,045

その他の収益

外部顧客への売上高

2,100,116

115,119

2,215,235

セグメント間の内部売上高

又は振替高

2,980

2,980

2,103,097

115,119

2,218,216

セグメント損失

49,485

1,699

51,185

 

2.報告セグメント合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

 

売上高

金額

報告セグメント計

2,218,216

セグメント間取引消去

△2,980

未実現利益の調整額

19,953

四半期連結損益計算書の売上高

2,235,188

 

(単位:千円)

 

利益

金額

報告セグメント計

△51,185

未実現利益の調整額

19,953

四半期連結損益計算書の営業損失

△31,232

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

組込み

ソフトウェア事業

センシング

ソリューション事業

売上高

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

2,985,742

134,510

3,120,252

ソフトウェア製商品

926,554

926,554

ハードウェア製商品

134,510

134,510

エンジニアリングサービス

2,059,187

2,059,187

その他の収益

外部顧客への売上高

2,985,742

134,510

3,120,252

セグメント間の内部売上高

又は振替高

1,982

1,982

2,987,724

134,510

3,122,235

セグメント利益

472,948

775

473,724

 

2.報告セグメント合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

 

売上高

金額

報告セグメント計

3,122,235

セグメント間取引消去

△1,982

未実現利益の調整額

△12,520

四半期連結損益計算書の売上高

3,107,732

 

(単位:千円)

 

利益

金額

報告セグメント計

473,724

未実現利益の調整額

△12,520

四半期連結損益計算書の営業利益

461,204

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり四半期純利益

1円89銭

18円52銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

38,559

377,852

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期

純利益(千円)

38,559

377,852

普通株式の期中平均株式数(株)

20,384,770

20,397,223

(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

(自己株式の取得)

当社は、2024年5月13日開催の取締役会において、会社法第165条第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき自己株式を取得すること及びその具体的な取得方法について決議し、自己株式の取得を以下のとおり実施いたしました。

 

1.自己株式の取得を行う理由

資本効率の向上および当社株式需給への短期的な影響を緩和するため。

 

2.自己株式取得に関する取締役会の決議内容

(1)取得する株式の種類

普通株式

(2)取得する株式の総数

1,420,000株(上限)

 

(発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合 6.96%)

(3)株式の取得予定日

2024年5月14日

(4)株式の取得価額の総額

1,178,600,000円(上限)

(5)取得の方法

東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による買付け

 

3.自己株式の取得結果

(1)取得した株式の種類

普通株式

(2)取得した株式の総数

1,417,000株

(3)株式の取得日

2024年5月14日

(4)株式の取得価額の総額

1,176,110,000円

(5)取得の方法

東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)による買付け

 

(持分法適用関連会社株式の譲渡による連結範囲の変更)

当社は、2023年11月30日に、株式会社デンソー(以下、デンソー社)との間で締結した株式譲渡契約書に基づき、2024年4月1日付けで、当社の持分法適用関連会社である株式会社オーバス(以下、オーバス社)株式の全てを譲渡いたしました。これに伴い、オーバス社は当社の持分法適用関連会社から除外されました。

 

1.本件譲渡の理由

当社は、2016年4月、デンソー社と日本電気通信システム株式会社の3社で車載基盤ソフトウェアの開発及び販売を行うことを目的とした合弁会社、オーバス社を設立いたしました。

今般、デンソー社から同社によるオーバス社の完全子会社化と吸収合併の意向があり、それに応じることと、当該株式を譲渡することを決定いたしました。2016年4月に締結した株主間契約は、本件譲渡が完了した時点で終了しますが、デンソー社によるオーバス社の吸収合併後も、現在、当社がオーバス社に提供しているソフトウェアの受託開発などはデンソー社へ提供し、さらに、オーバス社が行っている顧客向けライセンス販売及びエンジニアリングサービスの提供等は当社が継続して行います。

 

2.当該事象が当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に及ぼす影響

当期の連結業績に与える影響は、未実現利益の実現により181百万円となる見込みであります。

 

2【その他】

該当事項はありません。