第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年7月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第3四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,876,592

2,033,812

受取手形及び売掛金

205,998

267,431

販売用不動産

272,143

180,889

仕掛販売用不動産

2,009,607

2,306,545

商品及び製品

40,522

42,498

仕掛品

52,892

86,475

原材料及び貯蔵品

86,013

109,936

その他

1,159,595

1,225,011

貸倒引当金

333,772

366,764

流動資産合計

6,369,594

5,885,836

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

910,636

916,325

土地

770,242

725,264

その他(純額)

470,940

485,206

有形固定資産合計

2,151,819

2,126,795

無形固定資産

 

 

のれん

13,171

その他

95,676

70,387

無形固定資産合計

108,848

70,387

投資その他の資産

801,718

723,634

固定資産合計

3,062,386

2,920,818

資産合計

9,431,980

8,806,654

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第3四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

649,765

277,998

短期借入金

2,737,000

2,064,000

1年内返済予定の長期借入金

1,037,178

1,362,894

リース債務

107,385

111,338

未払法人税等

148,638

61,576

資産除去債務

3,009

3,980

契約負債

150,065

247,934

賞与引当金

35,428

その他

717,006

467,310

流動負債合計

5,550,049

4,632,459

固定負債

 

 

社債

400,000

400,000

長期借入金

2,110,326

2,205,104

リース債務

178,895

203,298

退職給付に係る負債

98,488

107,235

株式給付引当金

23,273

25,965

資産除去債務

154,301

161,747

その他

294,099

284,864

固定負債合計

3,259,384

3,388,216

負債合計

8,809,434

8,020,676

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

206,212

210,000

利益剰余金

551,639

687,249

自己株式

555,930

534,335

株主資本合計

624,918

785,910

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,371

66

その他の包括利益累計額合計

2,371

66

純資産合計

622,546

785,977

負債純資産合計

9,431,980

8,806,654

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

9,419,686

9,412,832

売上原価

7,560,063

7,507,536

売上総利益

1,859,622

1,905,295

販売費及び一般管理費

1,492,043

1,482,876

営業利益

367,579

422,419

営業外収益

 

 

受取利息

1,024

1,260

受取配当金

25

1,771

補助金収入

5,612

助成金収入

7,088

7,377

その他

21,194

11,241

営業外収益合計

29,332

27,262

営業外費用

 

 

支払利息

74,812

66,585

その他

15,583

14,824

営業外費用合計

90,395

81,409

経常利益

306,516

368,272

特別利益

 

 

固定資産売却益

20,679

ゴルフ会員権売却益

3,631

特別利益合計

20,679

3,631

特別損失

 

 

減損損失

2,172

19,131

特別損失合計

2,172

19,131

税金等調整前四半期純利益

325,023

352,772

法人税、住民税及び事業税

82,518

97,142

法人税等調整額

17,035

46,718

法人税等合計

99,553

143,861

四半期純利益

225,469

208,910

親会社株主に帰属する四半期純利益

225,469

208,910

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2024年3月31日)

四半期純利益

225,469

208,910

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,827

2,438

その他の包括利益合計

1,827

2,438

四半期包括利益

223,641

211,349

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

223,641

211,349

 

【注記事項】

(追加情報)

(保有目的の変更)

 当第3四半期連結累計期間において、保有目的の変更により、有形固定資産の「その他」に含まれる車両運搬具20,687千円を「商品及び製品」へ振替えております。なお、当該資産はすべて売却し、売上原価に計上しております。

 

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)

 前連結会計年度の有価証券報告書の(追加情報)(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染症が会計上の見積りに与える影響について、重要な変更はありません。

 

(譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分)

当社は、2023年10月19日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分(以下「本自己株式処分」という。)を行うことについて、以下のとおり決議し、処分を行いました。

 

処分の概要

(1)処分期日 2023年11月15日

(2)処分する株式の種類及び数 普通株式 52,800株

(3)処分価額 1株につき469円

(4)処分総額 24,763,200円

(5)処分先及びその人数並びに処分株式の数 当社取締役(業務執行取締役) 3名  24,000株

                      当社子会社取締役       8名  28,800株

(6)その他 本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券通知書を提出しております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第3四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

(医)信和会(リース債務)

12,703千円

(医)信和会(リース債務)

9,925千円

(医)心和会(リース債務)

4,386

(医)心和会(リース債務)

3,762

 

 

(医)石田病院(リース債務)

9,736

17,090

23,423

 

(四半期連結損益計算書関係)

該当事項はありません。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自  2022年7月1日

至  2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自  2023年7月1日

至  2024年3月31日)

減価償却費

270,525千円

244,378千円

のれんの償却額

12,600

1,099

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2023年3月31日)

1.配当金支払額

 

(決議)

 

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年9月29日

定時株主総会

(注)1

普通株式

19,222

5.0

2022年6月30日

2022年9月30日

利益剰余金

2023年1月31日

取締役会(注)2

普通株式

20,275

5.0

2022年12月31日

2023年2月28日

利益剰余金

(注)1.2022年9月29日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金825千円を含めております。

2.2023年1月31日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金1,529千円を含めております。

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2024年3月31日)

1.配当金支払額

 

(決議)

 

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年9月28日

定時株主総会

(注)1

普通株式

40,488

10.0

2023年6月30日

2023年9月29日

利益剰余金

2024年2月9日

取締役会(注)2

普通株式

32,812

8.0

2023年12月31日

2024年2月29日

利益剰余金

(注)1.2023年9月28日定時株主総会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金3,056千円を含めております。

2.2024年2月9日取締役会決議に基づく配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金2,430千円を含めております。

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2023年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

ウォーター

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

5,069,667

2,793,646

36,514

21,564

320,455

84,479

8,326,327

その他の収益

(注)4

4,837

236,834

171,667

413,340

外部顧客への

売上高

5,069,667

2,798,483

273,349

193,231

320,455

84,479

8,739,667

セグメント間の内部売上高又は振替高

414

17,821

20,089

316

17,412

56,053

5,070,081

2,816,304

293,438

193,231

320,771

101,891

8,795,720

セグメント利益

又は損失(△)

177,764

159,060

2,907

7,033

6,707

10,686

358,345

 

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

680,073

9,006,400

△54

9,006,346

その他の収益

(注)4

413,340

413,340

外部顧客への

売上高

680,073

9,419,740

54

9,419,686

セグメント間の内部売上高又は振替高

74,999

131,052

131,052

755,072

9,550,792

131,106

9,419,686

セグメント利益

又は損失(△)

4,386

353,958

13,621

367,579

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、警備事業等を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去386,751千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△370,829千円及び棚卸資産等の調整額△2,301千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社(持株会社)運営に係る費用であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

4.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(会計制度委員会報告第15号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等を含んでおります。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2024年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

ウォーター

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

5,119,902

2,680,679

39,853

23,104

261,498

18,806

8,143,844

その他の収益

(注)4

5,517

365,010

171,386

541,913

外部顧客への

売上高

5,119,902

2,686,196

404,863

194,490

261,498

18,806

8,685,758

セグメント間の内部売上高又は振替高

489

18,313

23,858

291

53

18,391

61,397

5,120,392

2,704,510

428,721

194,781

261,551

37,197

8,747,155

セグメント利益

又は損失(△)

311,886

85,773

22,549

34,961

16,638

45,026

356,859

 

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

727,118

8,870,963

△45

8,870,918

その他の収益

(注)4

541,913

541,913

外部顧客への

売上高

727,118

9,412,877

45

9,412,832

セグメント間の内部売上高又は振替高

73,482

134,880

134,880

800,601

9,547,757

134,925

9,412,832

セグメント利益

又は損失(△)

28,547

385,407

37,011

422,419

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、警備事業等を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去390,963千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△353,294千円及び棚卸資産等の調整額△656千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社(持株会社)運営に係る費用であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

4.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(会計制度委員会報告第15号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等を含んでおります。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

3.報告セグメントの変更に関する事項

 第1四半期連結会計期間から、「その他」に含まれていた「ウォーター事業」について量的な重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に変更しております。

 なお、前第3四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第3四半期累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

  至 2023年3月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

  至 2024年3月31日)

1株当たり四半期純利益

60円71銭

55円39銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

225,469

208,910

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

225,469

208,910

普通株式の期中平均株式数(株)

3,713,574

3,771,081

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.「1株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ESOP信託口が所有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

2【その他】

2024年2月9日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)中間配当による配当金の総額……………………32,812千円

(ロ)1株当たりの金額…………………………………8円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2024年2月29日

(注)1.2023年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

2.配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金2,430千円を含めております。