第4【経理の状況】

1.四半期財務諸表の作成方法について

 当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第3四半期累計期間(2023年7月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期財務諸表について、アスカ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

3.四半期連結財務諸表について

 当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

 

1【四半期財務諸表】

(1)【四半期貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(2023年6月30日)

当第3四半期会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

808,482

609,564

売掛金

39,855

48,738

原材料

12,794

12,716

前払費用

18,502

18,920

その他

5,096

6,339

流動資産合計

884,731

696,279

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物(純額)

257,595

358,551

土地

213,034

213,034

その他(純額)

44,467

45,861

有形固定資産合計

515,097

617,447

無形固定資産

12,955

12,955

投資その他の資産

 

 

差入保証金

198,032

192,952

その他

76,881

87,335

貸倒引当金

6,152

6,080

投資その他の資産合計

268,762

274,207

固定資産合計

796,814

904,610

資産合計

1,681,545

1,600,890

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

39,609

47,094

短期借入金

-

100,000

1年内返済予定の長期借入金

36,042

39,898

未払法人税等

4,916

3,687

賞与引当金

1,145

4,740

その他

159,597

151,238

流動負債合計

241,310

346,658

固定負債

 

 

長期借入金

485,621

455,402

資産除去債務

90,910

83,702

その他

8,915

11,150

固定負債合計

585,447

550,254

負債合計

826,757

896,912

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

50,000

50,000

資本剰余金

313,600

313,600

利益剰余金

1,105,173

952,810

自己株式

622,129

622,159

株主資本合計

846,644

694,250

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

8,143

9,727

評価・換算差額等合計

8,143

9,727

純資産合計

854,787

703,977

負債純資産合計

1,681,545

1,600,890

 

(2)【四半期損益計算書】

【第3四半期累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年7月1日

至 2023年3月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年7月1日

至 2024年3月31日)

売上高

939,301

1,231,149

売上原価

304,395

380,820

売上総利益

634,905

850,329

販売費及び一般管理費

916,469

992,481

営業損失(△)

281,564

142,151

営業外収益

 

 

受取利息

15

13

受取配当金

83

667

その他

8,393

929

営業外収益合計

8,492

1,609

営業外費用

 

 

支払利息

38

1,182

その他

8

54

営業外費用合計

46

1,236

経常損失(△)

273,118

141,778

特別利益

 

 

補助金収入

-

4,616

特別利益合計

-

4,616

特別損失

 

 

減損損失

1,451

-

店舗閉鎖損失

369

9,881

貸倒引当金繰入額

7,826

-

特別損失合計

9,647

9,881

税引前四半期純損失(△)

282,765

147,043

法人税、住民税及び事業税

6,598

3,778

法人税等調整額

742

1,541

法人税等合計

5,856

5,319

四半期純損失(△)

288,621

152,363

 

【注記事項】

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年7月1日

至 2023年3月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年7月1日

至 2024年3月31日)

減価償却費

35,296千円

42,323千円

 

合併により引き継いだ資産及び負債の主な内訳

 前第3四半期累計期間(自 2022年7月1日 至 2023年3月31日)

 吸収合併した株式会社しんしん丸より承継した資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

 

合併により承継した資産及び負債

流通資産(注)

37,347 千円

固定資産

113,230

 資産合計

150,578

流動負債

158,434

固定負債

1,663

 負債合計

160,097

(注)流動資産の中には、「現金及び預金」が25,119千円含まれております。

 

 当第3四半期累計期間(自 2023年7月1日 至 2024年3月31日)

 該当事項はありません。

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 2022年7月1日 至 2023年3月31日)

配当に関する事項

配当金支払額

(決 議)

株式の種類

配当金の総額

(千円)

1株当たり
配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年9月26日
定時株主総会

普通株式

22,869

6.0

2022年6月30日

2022年9月27日

利益剰余金

 

Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 2023年7月1日 至 2024年3月31日)

配当に関する事項

配当金支払額

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

(1)報告セグメントの決定方法

 当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

 当社は、主として「料理飲食事業」を行っております。料理飲食事業は、株式会社大庄のFCとして手作りの和食料理をメインとした「庄や」、「日本海庄や」、カラオケ「うたうんだ村」、株式会社VANSANのFCとしてイタリアンキッチン「VANSAN」、当社独自業態として大衆すし酒場「じんべえ太郎」の運営等を行っております。

 

(2)報告セグメントの変更等に関する事項

 第1四半期会計期間まで、「料理飲食事業」の単一セグメントとして情報を開示しておりましたが、2023年10月より女性専用AIパーソナルフィットネスジムの運営である、「FURDI」事業を運営しております。そのため、第2四半期会計期間よりセグメントの区分を見直しております。

 なお、前第3四半期累計期間のセグメント情報については、変更後の区分により作成したものを開示しております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

 報告されている事業セグメントの会計処理方法は、四半期財務諸表作成のために採用している会計処理の方法と同一であります。

 報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報

前第3四半期累計期間(自 2022年7月1日 至 2023年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期財務

諸表計上額

(注)3

 

料理飲食事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

939,301

939,301

939,301

939,301

セグメント間の内部売上高又は振替高

939,301

939,301

939,301

939,301

セグメント利益又は損失(△)

134,838

134,838

134,838

146,726

281,564

 

当第3四半期累計期間(自 2023年7月1日 至 2024年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期財務

諸表計上額

(注)3

 

料理飲食事業

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

1,226,325

1,226,325

4,825

1,231,149

1,231,149

セグメント間の内部売上高又は振替高

1,226,325

1,226,325

4,825

1,231,149

1,231,149

セグメント利益又は損失(△)

15,688

15,688

15,478

211

142,362

142,151

(注)1.「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、「FURDI」事業を含んでおります。

2.調整額は、以下のとおりであります。

セグメント利益の調整額△142,745千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、主に報告セグメントに帰属しない管理部門に係る一般管理費であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期財務諸表の営業損失と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年7月1日

至 2023年3月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年7月1日

至 2024年3月31日)

埼玉県

792,770千円

1,035,091千円

栃木県

78,643

98,601

群馬県

46,156

64,003

千葉県

21,731

33,453

顧客との契約から生じる収益

939,301

1,231,149

その他の収益

外部顧客への売上高

939,301

1,231,149

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期累計期間

(自 2022年7月1日

至 2023年3月31日)

当第3四半期累計期間

(自 2023年7月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり四半期純損失(△)

△75円72銭

△40円07銭

(算定上の基礎)

 

 

四半期純損失(△)(千円)

△288,621

△152,745

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る四半期純損失(△)(千円)

△288,621

△152,745

普通株式の期中平均株式数(株)

3,811,547

3,811,509

 (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

(資金の借入)

  当社は、2024年3月12日の取締役会決議に基づき、次のとおり資金の借入を実行しております。

借入の概要

1.借入先    日本政策金融公庫

2.借入金額   2億円

3.借入条件   固定金利

4.借入実行日  2024年4月17日

5.借入期間   10年

6.資金使途   設備投資1.6億円、運転資金0.4億円

 

 

 

 

2【その他】

 該当事項はありません。