第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、RSM清和監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

708,116

632,417

売掛金

121,870

129,047

買取債権

4,733,263

5,145,125

販売用不動産

1,526,229

1,604,528

仕掛品

346

346

未収入金

42,428

40,021

その他

75,275

46,146

貸倒引当金

761,536

779,208

流動資産合計

6,445,993

6,818,425

固定資産

 

 

有形固定資産

120,602

111,708

無形固定資産

4,800

4,500

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

287,765

329,117

差入保証金・敷金

163,869

163,869

繰延税金資産

860

その他

23,725

23,682

投資その他の資産合計

476,220

516,669

固定資産合計

601,623

632,878

資産合計

7,047,616

7,451,304

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

166

1

短期借入金

2,200,000

2,600,000

1年内返済予定の長期借入金

149,994

200,000

未払金

86,387

122,017

リース債務

33,749

32,594

未払法人税等

70,170

23,691

預り金

33,669

33,972

賞与引当金

17,400

43,070

その他

97,595

101,204

流動負債合計

2,689,132

3,156,552

固定負債

 

 

長期借入金

50,006

50,000

リース債務

89,309

81,548

繰延税金負債

6,230

9,269

役員退職慰労引当金

633,601

619,590

退職給付に係る負債

273,798

268,339

預り保証金

25,452

24,853

資産除去債務

11,485

11,536

固定負債合計

1,089,883

1,065,137

負債合計

3,779,015

4,221,690

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,084,500

1,084,500

資本剰余金

806,840

806,840

利益剰余金

1,258,299

1,190,078

自己株式

3,228

3,228

株主資本合計

3,146,411

3,078,190

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

122,188

151,423

その他の包括利益累計額合計

122,188

151,423

非支配株主持分

純資産合計

3,268,600

3,229,614

負債純資産合計

7,047,616

7,451,304

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年3月31日)

売上高

531,182

549,642

売上原価

438,738

428,079

売上総利益

92,443

121,563

販売費及び一般管理費

148,607

152,499

営業損失(△)

56,163

30,936

営業外収益

 

 

受取利息及び配当金

3,480

4,012

家賃収入

25,518

20,430

設備賃貸料

2,951

5,156

投資事業組合利益

477

1,501

その他

1,951

3,393

営業外収益合計

34,379

34,495

営業外費用

 

 

支払利息

3,042

9,381

家賃原価

1,282

5,519

その他

3,155

1,353

営業外費用合計

7,480

16,254

経常損失(△)

29,264

12,695

特別利益

 

 

固定資産売却益

10,462

特別利益合計

10,462

特別損失

 

 

投資有価証券評価損

6,872

特別損失合計

6,872

税金等調整前四半期純損失(△)

25,673

12,695

法人税、住民税及び事業税

6,924

19,646

法人税等調整額

11,313

6,716

法人税等合計

4,388

12,930

四半期純損失(△)

21,284

25,625

非支配株主に帰属する四半期純利益

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

21,284

25,625

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

 至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

 至 2024年3月31日)

四半期純損失(△)

21,284

25,625

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

825

29,234

その他の包括利益合計

825

29,234

四半期包括利益

22,110

3,609

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

22,110

3,609

非支配株主に係る四半期包括利益

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

 ※ 当社は、サービサー業務に関して行う債権の買取資金及び株式・出資金等に対する投資資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関と当座貸越契約及び実行可能期間付タームローン契約を締結しております。この契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計年度

(2024年3月31日)

当座貸越極度額及び実行可能期間付タームローン契約の総額

3,600,000千円

4,100,000千円

借入実行額

2,400,000

2,850,000

差引額

1,200,000

1,250,000

 

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自  2023年1月1日

至  2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自  2024年1月1日

至  2024年3月31日)

減価償却費

6,774千円

8,951千円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年3月30日
定時株主総会

普通株式

42,595

10

2022年12月31日

2023年3月31日

利益剰余金

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年3月28日
定時株主総会

普通株式

42,595

10

2023年12月31日

2024年3月29日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自2023年1月1日 至2023年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

サービサー

事業

派遣事業

不動産ソリ

ューション

事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

86,460

340,027

104,694

531,182

セグメント間の内部売上高又は振替高

5,725

5,725

86,460

345,752

104,694

536,907

セグメント利益又は損失(△)

13,764

50,836

29,571

66,642

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

531,182

531,182

セグメント間の内部売上高又は振替高

5,725

5,725

536,907

5,725

531,182

セグメント利益又は損失(△)

977

65,664

121,828

56,163

(注)1. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

2. セグメント利益又は損失(△)の調整額の主なものは、全社費用の121,883千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

3. セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自2024年1月1日 至2024年3月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

サービサー

事業

派遣事業

不動産ソリ

ューション

事業

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

137,329

318,315

93,996

549,642

セグメント間の内部売上高又は振替高

6,843

6,843

137,329

325,159

93,996

556,486

セグメント利益又は損失(△)

5,130

36,268

59,105

100,505

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

外部顧客への売上高

549,642

549,642

セグメント間の内部売上高又は振替高

6,843

6,843

556,486

6,843

549,642

セグメント利益又は損失(△)

1,060

99,444

130,381

30,936

(注)1. 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

2. セグメント利益又は損失(△)の調整額の主なものは、全社費用の130,437千円であり、当社の総務・経理部門等の管理部門に係る費用であります。

3. セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第1四半期連結累計期間(自2023年1月1日 至2023年3月31日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他 (注)1

合計

サービサー事業

派遣事業

不動産ソリューション事業

債権回収受託手数料

3,829

3,829

派遣料収入

340,027

340,027

不動産販売

93,100

93,100

仲介手数料等

5,950

5,950

その他

顧客との契約から

生じる収益

3,829

340,027

99,050

442,907

その他の収益(注)2

82,630

5,644

88,275

外部顧客への売上高

86,460

340,027

104,694

531,182

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

2.「その他の収益」は、「金融商品に関する会計基準」に基づく買取債権の回収による収入及び「リース取引に関する会計基準」に基づく不動産賃貸収入であります。

 

当第1四半期連結累計期間(自2024年1月1日 至2024年3月31日)

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他 (注)1

合計

サービサー事業

派遣事業

不動産ソリューション事業

債権回収受託手数料

3,821

3,821

派遣料収入

318,315

318,315

不動産販売

40,800

40,800

仲介手数料等

48,661

48,661

その他

230

230

顧客との契約から

生じる収益

4,051

318,315

89,461

411,828

その他の収益(注)2

133,278

4,535

137,813

外部顧客への売上高

137,329

318,315

93,996

549,642

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、測量事業・投資事業等を含んでおります。

2.「その他の収益」は、「金融商品に関する会計基準」に基づく買取債権の回収による収入及び「リース取引に関する会計基準」に基づく不動産賃貸収入であります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月1日

至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月1日

至 2024年3月31日)

1株当たり四半期純損失(△)

△4円99銭

△6円01銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

(千円)

△21,284

△25,625

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純損失(△)(千円)

△21,284

△25,625

普通株式の期中平均株式数(株)

4,259,566

4,259,566

(注) 前第1四半期連結累計期間及び当第1四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

2【その他】

該当事項はありません。