第4 【経理の状況】

1. 四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2. 監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2024年1月1日から2024年3月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

 

1 【四半期連結財務諸表】

(1) 【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

11,927

9,840

営業貸付金

6,935

9,850

販売用不動産

55,128

62,017

その他

853

311

貸倒引当金

85

29

流動資産合計

74,759

81,990

固定資産

 

 

有形固定資産

127

122

無形固定資産

1

0

投資その他の資産

584

632

固定資産合計

713

755

資産合計

75,473

82,745

負債の部

 

 

流動負債

 

 

短期借入金

382

1,084

1年内返済予定の長期借入金

4,894

3,477

未払法人税等

1,348

826

賞与引当金

-

53

預り金

2,138

1,452

その他

1,101

650

流動負債合計

9,866

7,544

固定負債

 

 

長期借入金

36,583

43,472

匿名組合出資預り金

8,217

10,071

その他

1,512

1,594

固定負債合計

46,313

55,138

負債合計

56,180

62,683

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,402

1,402

資本剰余金

1,570

1,573

利益剰余金

18,874

19,599

自己株式

2,885

2,882

株主資本合計

18,961

19,693

新株予約権

331

369

純資産合計

19,293

20,062

負債純資産合計

75,473

82,745

 

(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月 1日

 至 2023年3月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月 1日

 至 2024年3月31日)

売上高

4,193

8,168

売上原価

2,668

5,138

売上総利益

1,525

3,029

販売費及び一般管理費

446

387

営業利益

1,078

2,641

営業外収益

 

 

デリバティブ評価益

-

55

違約金収入

0

-

その他

0

0

営業外収益合計

0

55

営業外費用

 

 

支払利息

99

129

支払手数料

62

90

デリバティブ評価損

40

-

その他

0

0

営業外費用合計

202

220

経常利益

876

2,476

匿名組合損益分配前税金等調整前四半期純利益

876

2,476

匿名組合損益分配額

85

137

税金等調整前四半期純利益

790

2,339

法人税、住民税及び事業税

241

796

法人税等調整額

24

45

法人税等合計

265

750

四半期純利益

525

1,588

非支配株主に帰属する四半期純利益

-

-

親会社株主に帰属する四半期純利益

525

1,588

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

 前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月 1日

 至 2023年3月31日)

 当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月 1日

 至 2024年3月31日)

四半期純利益

525

1,588

四半期包括利益

525

1,588

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

525

1,588

非支配株主に係る四半期包括利益

-

-

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

当座貸越契約

当社は、運転資金の効率的な調達を行うため主要取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。当座貸越契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年12月31日)

当第1四半期連結会計期間

(2024年3月31日)

当座貸越極度額

1,000百万円

1,000百万円

借入実行残高

差引額

1,000

1,000

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月 1日

至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月 1日

至 2024年3月31日)

減価償却費

165百万円

174百万円

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第1四半期連結累計期間 (自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額 (円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年

3月23日

定時株主総会

普通株式

803

50.0

2022年

12月31日

2023年

3月24日

利益剰余金

 

Ⅱ 当第1四半期連結累計期間 (自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額 (円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年

3月22日

定時株主総会

普通株式

863

52.5

2023年

12月31日

2024年

3月25日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当社グループは、不動産関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前第1四半期連結累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)

財又はサービスの種類別

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

不動産関連事業

コーポレート

ファンディング(不動産投資)

コーポレート

ファンディング(不動産賃貸)

アセット

マネジメント

クラウド

ファンディング

その他

顧客との契約から生じる収益

3,365

55

124

3

3,549

その他の収益(注)

513

130

643

外部顧客への

売上高

3,365

569

124

130

3

4,193

(注) 「その他の収益」には、主に、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃貸収入等及び企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく利息収入等が含まれております。

 

当第1四半期連結累計期間(自 2024年1月1日 至 2024年3月31日)

財又はサービスの種類別

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

不動産関連事業

コーポレート

ファンディング(不動産投資)

コーポレート

ファンディング(不動産賃貸)

アセット

マネジメント

クラウド

ファンディング

その他

顧客との契約から生じる収益

6,860

43

536

2

7,441

その他の収益(注)

554

165

5

726

外部顧客への

売上高

6,860

598

536

165

8

8,168

(注) 「その他の収益」には、主に、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃貸収入等及び企業会計基準第10号「金融商品に関する会計基準」に基づく利息収入等が含まれております。

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第1四半期連結累計期間

(自 2023年1月 1日

至 2023年3月31日)

当第1四半期連結累計期間

(自 2024年1月 1日

至 2024年3月31日)

(1)1株当たり四半期純利益金額

32円69銭

96円53銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円)

525

1,588

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

四半期純利益金額(百万円)

525

1,588

普通株式の期中平均株式数(株)

16,074,050

16,455,126

(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額

32円01銭

95円24銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(百万円)

普通株式増加数(株)

340,618

222,866

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

2 【その他】

該当事項はありません。