1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年2月28日) |
当第2四半期連結会計期間 (2023年8月31日) |
資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
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電子記録債権 |
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有価証券 |
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棚卸資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物及び構築物(純額) |
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工具、器具及び備品(純額) |
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土地 |
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その他(純額) |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年2月28日) |
当第2四半期連結会計期間 (2023年8月31日) |
負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
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電子記録債務 |
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短期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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役員業績報酬引当金 |
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売上値引引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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役員退職慰労引当金 |
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退職給付に係る負債 |
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資産除去債務 |
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売上値引引当金 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
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退職給付に係る調整累計額 |
△ |
△ |
その他の包括利益累計額合計 |
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新株予約権 |
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非支配株主持分 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年8月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年8月31日) |
売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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受取配当金 |
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持分法による投資利益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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投資有価証券売却益 |
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雇用調整助成金 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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新型感染症対応による損失 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失(△) |
△ |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年8月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年8月31日) |
四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
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為替換算調整勘定 |
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退職給付に係る調整額 |
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その他の包括利益合計 |
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四半期包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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非支配株主に係る四半期包括利益 |
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(単位:百万円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年8月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年8月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益 |
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減価償却費 |
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のれん償却額 |
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売上値引引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
その他の引当金の増減額(△は減少) |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
支払利息 |
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固定資産売却損益(△は益) |
△ |
△ |
持分法による投資損益(△は益) |
△ |
△ |
投資有価証券評価損益(△は益) |
△ |
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投資有価証券売却損益(△は益) |
△ |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
仕入債務の増減額(△は減少) |
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未払金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
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未収入金の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
前受金の増減額(△は減少) |
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前受収益の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
その他 |
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△ |
小計 |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
法人税等の支払額 |
△ |
△ |
営業活動によるキャッシュ・フロー |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
定期預金の払戻による収入 |
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有価証券及び投資有価証券の取得による支出 |
△ |
△ |
有価証券及び投資有価証券の売却及び償還による収入 |
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有形及び無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
有形及び無形固定資産の売却による収入 |
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連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
△ |
△ |
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 |
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△ |
その他 |
△ |
△ |
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入金の純増減額(△は減少) |
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長期借入金の返済による支出 |
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△ |
配当金の支払額 |
△ |
△ |
自己株式の取得による支出 |
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△ |
その他 |
△ |
△ |
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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第1四半期連結会計期間において、アスクメンテナンス株式会社は取得により連結の範囲に含めております。また、当第2四半期連結会計期間において、アクティア株式会社は株式譲渡により、連結の範囲から除外しております。
※ 棚卸資産の内訳は次のとおりであります。
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前連結会計年度 (2023年2月28日) |
当第2四半期連結会計期間 (2023年8月31日) |
商品 |
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仕掛品 |
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原材料及び貯蔵品 |
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※1 販売費及び一般管理費の主要な費用及び金額は次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年8月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年8月31日) |
貸倒引当金繰入額 |
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給与手当 |
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賞与引当金繰入額 |
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役員業績報酬引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
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役員退職慰労引当金繰入額 |
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※2 雇用調整助成金
前第2四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年8月31日)
新型コロナウイルス感染症にかかる雇用調整助成金を特別利益に計上しております。
※3 新型感染症対応による損失
前第2四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年8月31日)
新型コロナウイルス感染症拡大により、当社グループが受託管理する店舗等施設で臨時休業や営業時間の短縮が実施されました。これに伴い、従業員に対し支給した休業補償手当て等を、新型感染症対応による損失として特別損失に計上しております。
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年8月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年8月31日) |
現金及び預金 |
62,222百万円 |
58,348百万円 |
預入期間が3か月超の定期預金 |
△760 |
△658 |
現金及び現金同等物 |
61,462 |
57,690 |
前第2四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年8月31日)
1.配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2022年4月7日 取締役会 |
普通株式 |
2,100 |
42.00 |
2022年2月28日 |
2022年5月6日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2022年10月4日 取締役会 |
普通株式 |
2,100 |
42.00 |
2022年8月31日 |
2022年11月7日 |
利益剰余金 |
3.株主資本の著しい変動
当社は、「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を当第1四半期連結会計期間の期首から適用しております。これにより、利益剰余金の当期首残高が1,087百万円減少しております。
また、2022年4月7日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議し、2022年4月28日に当社の保有する自己株式4,148,409株のうち、普通株式3,500,000株を消却しました。この結果、当第2四半期連結累計期間において資本剰余金及び自己株式がそれぞれ8,502百万円減少し、当第2四半期連結会計期間末において、資本剰余金が4,736百万円、自己株式が△1,575百万円となっております。
当第2四半期連結累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年8月31日)
1.配当金支払額
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2023年4月11日 取締役会 |
普通株式 |
2,124 |
43.00 |
2023年2月28日 |
2023年5月8日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの
決議 |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
2023年10月10日 取締役会 |
普通株式 |
2,086 |
43.00 |
2023年8月31日 |
2023年11月6日 |
利益剰余金 |
3.株主資本の著しい変動
当社は、2022年10月4日開催の取締役会において、会社法第165条の第3項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式の取得に係る事項を決議し、当第2四半期連結累計期間において自己株式874,700株を取得したことで、自己株式が2,588百万円増加しました。この結果、当第2四半期連結会計期間末において、自己株式が△6,004百万円となっております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年3月1日 至 2022年8月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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|
(単位:百万円) |
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報告セグメント |
|||||||
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設備管理 事業 |
警備事業 |
清掃事業 |
建設施工 事業 |
資材関連 事業 |
自動販売機 事業 |
サポート 事業 |
合計 |
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
32,251 |
24,124 |
33,769 |
23,350 |
20,465 |
4,780 |
8,918 |
147,660 |
外部顧客への売上高 |
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|
|
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|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
計 |
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|
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|
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|
セグメント利益 |
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2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円) |
利益 |
金額 |
報告セグメント計 |
10,833 |
セグメント間取引消去 |
△203 |
のれんの償却額 |
△392 |
全社費用(注) |
△3,635 |
四半期連結損益計算書の営業利益 |
6,602 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.報告セグメントごとののれん等に関する情報
のれんについて、当社グループは、ファシリティマネジメント事業推進に伴う戦略的費用と認識しており、各報告セグメントの算定には含めておりません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年3月1日 至 2023年8月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
報告セグメント |
|||||||
|
設備管理 事業 |
警備事業 |
清掃事業 |
建設施工 事業 |
資材関連 事業 |
自動販売機 事業 |
サポート 事業 |
合計 |
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
顧客との契約から生じる収益 |
34,555 |
25,421 |
35,200 |
28,811 |
22,993 |
4,904 |
9,624 |
161,511 |
外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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計 |
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セグメント利益 |
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|
|
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円) |
利益 |
金額 |
報告セグメント計 |
11,647 |
セグメント間取引消去 |
△252 |
のれんの償却額 |
△430 |
全社費用(注) |
△3,700 |
四半期連結損益計算書の営業利益 |
7,263 |
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.報告セグメントごとののれん等に関する情報
のれんについて、当社グループは、ファシリティマネジメント事業推進に伴う戦略的費用と認識しており、各報告セグメントの算定には含めておりません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載
のとおりであります。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
項目 |
前第2四半期連結累計期間 (自 2022年3月1日 至 2022年8月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年3月1日 至 2023年8月31日) |
(1)1株当たり四半期純利益 |
86円68銭 |
108円88銭 |
(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 (百万円) |
4,336 |
5,325 |
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) |
4,336 |
5,325 |
普通株式の期中平均株式数(千株) |
50,021 |
48,916 |
(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 |
86円62銭 |
108円80銭 |
(算定上の基礎) |
|
|
普通株式増加数(千株) |
36 |
32 |
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
- |
2023年10月10日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議し、以下のとおり実施いたします。
(1)消却する株式の種類 |
当社普通株式 |
(2)消却する株式の数 |
1,500,000株 |
|
(消却前の発行済株式総数に対する割合2.96%) |
(3)消却予定日 |
2023年10月31日 |
(4)消却後の発行済株式総数 |
49,169,633株 |
2023年10月10日開催の取締役会において、第51期(2023年3月1日から2024年2月29日)の中間配当について次のとおり決議いたしました。
(1)配当金の総額 |
2,086百万円 |
(2)1株当たり配当金 |
43円00銭 |
(3)支払請求権の効力発生日及び支払開始日 |
2023年11月6日 |