【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1 連結の範囲に関する事項

(1) 連結子会社の数 30

主要な連結子会社名

・アライドテレシス株式会社

・Allied Telesis,Inc.

(2) 非連結子会社の数 1社

非連結子会社名

Allied Telesis Panama Inc.

 (連結の範囲から除いた理由)

非連結子会社の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼさないため連結の範囲から除外しております。

 

2 持分法の適用に関する事項

(1) 持分法適用関連会社の数

該当事項はありません。

(2) 持分法を適用していない非連結子会社

Allied Telesis Panama Inc.は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等が重要な影響を及ぼさないため持分法の適用範囲から除外しております。

 

3 連結子会社及び持分法適用関連会社の事業年度等に関する事項

連結子会社のうち、Allied Telesis India Private Ltd.の決算日は3月31日であります。

連結財務諸表の作成にあたっては連結決算日現在で実施した仮決算に基づく財務諸表を使用しております。なお、その他の連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。

 

4 会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

① 有価証券

その他有価証券

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法によっております。

② デリバティブ

時価法によっております。

③ 棚卸資産

商品及び製品

主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)によっております。

 

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

当社及び国内連結子会社は、定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法)により、海外連結子会社は、定額法によっております。

主な耐用年数

建物及び構築物

(3年~38年)

機械装置及び運搬具

(5年~6年)

工具、器具及び備品

(2年~20年)

② 無形固定資産(リース資産を除く)

自社利用のソフトウェアは、社内における見込利用期間(3年又は5年)に基づく定額法によっております。

③ リース資産

所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産

自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

④ 使用権資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、在外連結子会社については、国際財務報告基準及び米国会計基準に基づき財務諸表を作成しており、それぞれ国際財務報告基準第16号「リース」(以下「IFRS第16号」という。)及び米国会計基準第2016-02「リース」(以下「ASU第2016-02号」という。)を適用しております。IFRS第16号及びASU第2016-02号により、リースの借手については、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上しております。

(3) 重要な引当金の計上基準

① 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

② 賞与引当金

従業員に対して支給する賞与に備えるため、当連結会計年度に負担すべき支給見込額を計上しております。

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、期間定額基準によっております。

② 数理計算上の差異の費用処理方法

数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数により、発生の翌連結会計年度から損益処理することとしております。

 (5) 重要な収益及び費用の計上基準

当社及び連結子会社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。

① 商品及び製品の販売

販売契約に基づいて商品又は製品を引渡す履行義務を負っており、引渡す一時点において顧客が当該商品に対する支配を獲得した段階で履行義務が充足されると判断されることから、当該時点で収益を認識しております。

② 保守サービス

主に商品又は製品の保守であり、顧客との保守契約に基づいて保守サービスを提供する履行義務を負っております。当該保守契約は、一定の期間にわたり履行義務を充足する取引であり、履行義務の充足の進捗度に応じて収益を認識しております。

③ 導入支援サービス、及びこれに附随する製品販売

履行義務の充足に係る進捗度を見積り、当該進捗度に基づき一定の期間にわたり収益を認識しております。

④ ファイナンス・リース取引

 リース料受取時に売上高と売上原価を計上する方法によっております。

(6) 連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の財務諸表の作成にあたって採用した重要な外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、海外連結子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めております。

(7) 重要なヘッジ会計の方法

① ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。なお、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は、特例処理を採用しております。

② ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段  金利スワップ

  為替予約取引等

ヘッジ対象  借入金の利息

  外貨建金銭債務

③ ヘッジ方針

当社の市場リスク管理要領に基づき、外貨建取引の為替変動リスクを回避する目的で必要な範囲内で為替予約取引を行っております。また、借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行っており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行っております。

④ ヘッジの有効性評価の方法

ヘッジ有効性の評価は、原則としてヘッジ取引開始時点から有効性評価時点までの期間において、ヘッジ対象及びヘッジ手段の相場変動又はキャッシュ・フロー変動の累計を比較し、両者の変動額等を基礎にして判断しております。ただし、特例処理によっている金利スワップについては、有効性の評価を省略しております。

(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に満期日又は償還日の到来する短期投資からなっております。

(9) その他連結財務諸表作成のための重要な事項

グループ通算制度の適用
  当社及び国内連結子会社は、グループ通算制度を適用しております。 

 

 

(重要な会計上の見積り)

繰延税金資産の回収可能性

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

 

 

千円

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

繰延税金資産

2,574,131

2,738,110

 

 

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

繰延税金資産の回収可能性は、将来の税金負担額を軽減する効果を有するかどうかで判断しております。当該判断は、収益力及びタックス・プランニングに基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性により判断しております。

一時差異等加減算前課税所得の見積りは、経営者によって承認された連結予算を基礎として経営環境等が当社グループの業績へ及ぼす影響等を勘案し、各社の回収可能と判断した見積可能期間で算定しております。その結果、将来回収が見込まれないと判断した繰延税金資産については、評価性引当額として取り崩しております。

当該連結予算について、売上高においては受注状況や商談金額、費用においては過去の実績及び人員計画等を勘案し、為替レートを想定した上で純利益を見積もっております。

当該見積り及び当該仮定について、将来の不確実な経済条件の変動及び為替変動等により見直しが必要となった場合、翌連結会計年度の連結財務諸表において認識する繰延税金資産及び法人税等調整額の金額に重要な影響を与える可能性があります

 

(表示方法の変更)

連結損益計算書関係)
 前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示しておりました「助成金収入」、「保険返戻金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。
  この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
  この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」に表示していた「その他」21,494千円は、「助成金収入」10,673千円、「保険返戻金」6,399千円、「その他」4,422千円として組み替えております。

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「税金等調整前当期純利益」に含めておりました「助成金収入」及び「保険返戻金」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しており、これに伴い、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の小計欄以下において「助成金の受取額」及び「保険返戻金の受取額」を独立掲記しております。

 この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。

 この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「助成金収入」△10,673千円及び「保険返戻金」△6,399千円として、また、小計欄以下の「助成金の受取額」10,673千円及び「保険返戻金の受取額」6,399千円を独立掲記するとともに、「小計」569,208千円を552,135千円に変更しております。

 

 

(連結貸借対照表関係)

※1 受取手形、売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ以下のとおりであります。

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

受取手形

25,433

千円

747

千円

売掛金

7,218,150

千円

7,646,258

千円

契約資産

362,720

千円

440,400

千円

 

 

※2  非連結子会社に関するものは次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

投資有価証券(株式)

1,377

千円

1,377

千円

 

 

※3  担保に供している資産

次の資産を担保に供しております。

 

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

建物及び構築物

452

千円

226

千円

土地

1,698,721

千円

1,698,721

千円

  計

1,699,173

千円

1,698,947

千円

 

上記の担保資産に対する債務は次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

1年内返済予定の長期借入金

108,000

千円

108,000

千円

長期借入金

474,000

千円

366,000

千円

  計

582,000

千円

474,000

千円

 

 

※4  財務制限条項

当社の連結子会社は、金融機関とリース契約を締結しております。これらの契約には財務制限条項が付されており、抵触した場合、当社グループは借入先からの通知により、期限の利益を喪失する可能性があります。主な内容は次のとおりであります。

前連結会計年度(2022年12月31日

 ① 各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2,000,000千円以上に維持すること。

 ② 各年度の決算期における連結の損益計算書に示される営業損益と連結のキャッシュ・フロー計算書上の減価償却費の合計が2期連続して損失とならないようにすること。

 

当該契約に基づく債務の当連結会計年度末残高は、リース債務(流動負債) 339,157千円及びリース債務(固定負債) 2,086,714千円であります。

 

当連結会計年度(2023年12月31日

 ① 各年度の決算期の末日における連結の貸借対照表上の純資産の部の金額を2,000,000千円以上に維持すること。

 ② 各年度の決算期における連結の損益計算書に示される営業損益と連結のキャッシュ・フロー計算書上の減価償却費の合計が2期連続して損失とならないようにすること。

 

当該契約に基づく債務の当連結会計年度末残高は、リース債務(流動負債) 365,437千円及びリース債務(固定負債) 1,864,847千円であります。

 

(連結損益計算書関係)

※1  顧客との契約から生じる収益

売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項(収益認識関係) 1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報」に記載しております。

 

※2  販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりです。

 

前連結会計年度

(自  2022年1月1日

至  2022年12月31日)

当連結会計年度

(自  2023年1月1日

至  2023年12月31日)

給料手当

6,327,488

千円

6,600,496

千円

研究開発費

4,416,436

千円

4,774,758

千円

賞与引当金繰入額

639,501

千円

603,873

千円

退職給付費用

106,195

千円

89,326

千円

 

 

※3  一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の金額

 

前連結会計年度

(自  2022年1月1日

至  2022年12月31日)

当連結会計年度

(自  2023年1月1日

至  2023年12月31日)

 

4,416,436

千円

4,774,758

千円

 

 

※4  固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自  2022年1月1日

至  2022年12月31日)

当連結会計年度

(自  2023年1月1日

至  2023年12月31日)

土地

5,143

千円

千円

機械装置及び運搬具

3,019

千円

4,780

千円

工具、器具及び備品

51

千円

752

千円

8,213

千円

5,532

千円

 

 

※5  固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自  2022年1月1日

至  2022年12月31日)

当連結会計年度

(自  2023年1月1日

至  2023年12月31日)

機械装置及び運搬具

1,598

千円

千円

工具、器具及び備品

91

千円

千円

1,690

千円

千円

 

 

 

※6 減損損失

当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

  当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。

主な場所

用途

種類

金額 (千円)

中華人民共和国

事業用資産

工具、器具及び備品

1,742

オーストラリア

事業用資産

使用権資産等

7,820

ニュージーランド

事業用資産

工具、器具及び備品等

1,572

シンガポール共和国

事業用資産

工具、器具及び備品・使用権資産等

18,621

タイ王国

事業用資産

工具、器具及び備品等

2,880

インド共和国

事業用資産

工具、器具及び備品

1,975

マレーシア

事業用資産

工具、器具及び備品等

12,941

フィリピン共和国

事業用資産

工具、器具及び備品

1,155

インドネシア共和国

事業用資産

建物及び構築物等

14,718

ベトナム社会主義共和国

事業用資産

工具、器具及び備品

1,996

65,425

 

 

当社グループは、事業の地域別セグメントを基礎としてグルーピングを行っており、販売会社用資産については、地域単位でグルーピングを行っております。
   また、本社、研究開発施設、自社工場等の独立してキャッシュ・フローを生み出さない資産は共用資産としております。

当連結会計年度において、当社グループ全体の事業用資産について、事業活動から生ずる損益が継続してマイナスまたは継続してマイナスとなる見込みであることから、各資産グループの帳簿価格を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(65,425千円)として特別損失に計上しております。

その内訳は、建物及び構築物17,324千円、工具、器具及び備品32,889千円、使用権資産13,765千円、ソフトウェア1,445千円であります。

なお、回収可能価額は、使用価値により測定しており、回収可能価額を見積り算定しております。

 

 

(連結包括利益計算書関係)

※1 その他の包括利益に係る組替調整額

 

前連結会計年度

(自  2022年1月1日

至  2022年12月31日)

当連結会計年度

(自  2023年1月1日

至  2023年12月31日)

 

為替換算調整勘定

 

 

 

 

  当期発生額

831,140

千円

614,355

千円

組替調整額

千円

千円

831,140

千円

614,355

千円

退職給付に係る調整額

 

 

 

 

  当期発生額

8,258

千円

2,594

千円

組替調整額

6,834

千円

△9,797

千円

15,092

千円

△7,203

千円

税効果調整前合計

846,232

千円

607,152

千円

税効果額

△2,913

千円

2,599

千円

その他の包括利益合計

843,319

千円

609,752

千円

 

 

※2  その他の包括利益に係る税効果額

 

前連結会計年度

(自  2022年1月1日

至  2022年12月31日)

当連結会計年度

(自  2023年1月1日

至  2023年12月31日)

為替換算調整勘定

 

 

 

 

税効果調整前

831,140

千円

614,355

千円

税効果額

千円

3,541

千円

税効果調整後

831,140

千円

617,897

千円

退職給付に係る調整額

 

 

 

 

税効果調整前

15,092

千円

△7,203

千円

税効果額

△2,913

千円

△941

千円

税効果調整後

12,179

千円

△8,144

千円

その他の包括利益合計

 

 

 

 

税効果調整前

846,232

千円

607,152

千円

税効果額

△2,913

千円

2,599

千円

税効果調整後

843,319

千円

609,752

千円

 

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自  2022年1月1日  至  2022年12月31日

1  発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

109,731,545

109,731,545

 

 

2  自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

470

1

471

 

 

(変動事由の概要)

普通株式の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

 

3  新株予約権等に関する事項

 

内訳

目的となる
株式の種類

目的となる株式の数(株)

当連結会計
年度末残高
(千円)

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計
年度末

提出会社

ストックオプションとしての新株予約権

普通株式

小計

子会社

1998年ストックオプション

普通株式

41,038

小計

41,038

合計

41,038

 

(注) 目的となる株式の数は、権利行使可能数を記載しております。

 

4  配当に関する事項

    該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  2023年1月1日  至  2023年12月31日

1  発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

109,731,545

109,731,545

 

 

2  自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

471

1

472

 

 

(変動事由の概要)

普通株式の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。

 

3  新株予約権等に関する事項

 

内訳

目的となる
株式の種類

目的となる株式の数(株)

当連結会計
年度末残高
(千円)

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計
年度末

提出会社

ストックオプションとしての新株予約権

普通株式

小計

子会社

1998年ストックオプション

普通株式

41,038

小計

41,038

合計

41,038

 

(注) 目的となる株式の数は、権利行使可能数を記載しております。

 

 

4  配当に関する事項

  (1)配当金支払額

   該当事項はありません。

  (2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(千円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2024年2月14日

取締役会

普通株式

利益剰余金

109,731

1.00

2023年12月31日

2024年3月29日

 

 

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりでありま

 す。

 

 

前連結会計年度

(自  2022年1月1日

至  2022年12月31日)

当連結会計年度

(自  2023年1月1日

至  2023年12月31日)

現金及び預金勘定

9,051,663

千円

10,700,515

千円

現金及び現金同等物

9,051,663

千円

10,700,515

千円

 

 

(リース取引関係)

1.ファイナンス・リース取引

(借主側)

所有権移転ファイナンス・リース取引

①  リース資産の内容

・有形固定資産 

 主として、在外連結子会社の本社及び研究開発施設(建物及び構築物)であります。

 

②  リース資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2.使用権資産

①  使用権資産の内容

  主として、生産拠点における在外連結子会社の不動産リースについて認識される資産であります。

 

②  使用権資産の減価償却の方法

連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4.会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

3.オペレーティング・リース取引

オペレーティング・リース取引のうち解約不能に係る未経過リース料

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

1年内

103,797

145,798

1年超

288,231

373,414

合計

392,028

519,212

 

 

 

(金融商品関係)

1.金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組み方針

当社グループは事業計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入やリース取引)を調達しております。

一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的取引は行わない方針であります。

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

営業債権である受取手形、売掛金及び契約資産、リース債権及びリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規定に従い、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、その信用状況を定期的に把握する体制としています。

また、在外子会社の受取手形、売掛金及び契約資産は、為替リスクに晒されております。 

営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、適宜先物為替予約等を利用してヘッジをしております。

借入金及びリース債務については、営業取引及び設備投資等に係わる資金を短期及び長期の適切な配分により調達しております。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約毎にデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しています。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しています。

デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限を定めた管理規定に従い、取締役会の承認を得た市場リスク管理施策に基づき、担当部署が決裁担当者の承認を得て行っております。また、デリバティブ取引の利用にあたっては、信用リスクを軽減するため、格付の高い金融機関とのみ取引を行っています。

また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは各社が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに手元流動性の維持などにより流動性リスクを管理しています。

(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

金融商品の時価の算定においては、市場価格に基づく価額のほか、市場価額のない場合には合理的に算出された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
 

 

 

2.金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のない株式等は含まれておりません((注2)参照)。

 

前連結会計年度(2022年12月31日

 

 

連結貸借対照表計上額
(千円)

時価
(千円)

差額
(千円)

(1) 受取手形、売掛金及び

  契約資産

7,606,304

 

 

貸倒引当金(※1)

△173,001

 

 

受取手形、売掛金及び

  契約資産

7,433,303

7,431,898

△1,404

(2) リース債権及びリース

    投資資産

587,345

725,961

138,616

資産計

8,020,648

8,157,860

137,211

(1) 長期借入金(※2)

2,501,251

2,515,985

14,734

(2) リース債務(※3)

4,054,901

4,056,628

1,727

負債計

6,556,153

6,572,614

16,461

デリバティブ取引

 

(※1)  受取手形、売掛金及び契約資産に対して計上している貸倒引当金を控除しています。

(※2)  1年以内に期限が到来する長期借入金を含めております。

(※3)  1年以内に期限が到来するリース債務を含めております。

 

当連結会計年度(2023年12月31日

 

 

連結貸借対照表計上額
(千円)

時価
(千円)

差額
(千円)

(1) 受取手形、売掛金及び

  契約資産

8,087,406

 

 

貸倒引当金(※1)

△174,037

 

 

受取手形、売掛金及び

  契約資産

7,913,368

7,912,860

△508

(2) リース債権及びリース

    投資資産

752,237

1,056,657

304,419

資産計

8,665,606

8,969,517

303,911

(1) 長期借入金(※2)

6,223,827

6,201,837

△21,990

(2) リース債務(※3)

3,463,021

3,463,324

302

負債計

9,686,849

9,665,161

△21,687

デリバティブ取引

 

(※1)  受取手形、売掛金及び契約資産に対して計上している貸倒引当金を控除しています。

(※2)  1年以内に期限が到来する長期借入金を含めております。

(※3)  1年以内に期限が到来するリース債務を含めております。

 

(注1)  現金及び預金」及び「支払手形及び買掛金」については、現金であること、及び短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。

 

(注2)  市場価格のない株式等

 

 

(単位:千円)

区分

2022年12月31日

2023年12月31日

非上場関係会社有価証券

1,377

1,377

非上場株式

1,892

1,892

 

 

 

(注3)  金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(2022年12月31日

 

区分

1年以内
(千円)

1年超5年以内
(千円)

5年超
(千円)

現金及び預金

9,051,663

受取手形、売掛金及び契約資産

7,567,024

37,709

1,571

リース債権及びリース投資資産

181,558

405,786

 

 

当連結会計年度(2023年12月31日

 

区分

1年以内
(千円)

1年超5年以内
(千円)

5年超
(千円)

現金及び預金

10,700,515

受取手形、売掛金及び契約資産

8,057,553

29,853

リース債権及びリース投資資産

242,505

509,732

 

 

(注4)  長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(2022年12月31日

 

区分

1年以内
(千円)

1年超
2年以内
(千円)

2年超
3年以内
(千円)

3年超
4年以内
(千円)

4年超
5年以内
(千円)

5年超
(千円)

長期借入金

1,104,230

567,027

365,387

281,006

127,280

56,320

リース債務

910,725

784,820

685,113

483,057

447,715

743,468

 

 

当連結会計年度(2023年12月31日

 

区分

1年以内
(千円)

1年超
2年以内
(千円)

2年超
3年以内
(千円)

3年超
4年以内
(千円)

4年超
5年以内
(千円)

5年超
(千円)

長期借入金

1,582,000

1,392,651

1,265,549

1,127,272

856,354

リース債務

930,441

744,006

518,186

477,701

419,033

373,651

 

 

 

 

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しております。

 レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価

 レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価

 レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価

時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。

 

 (1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品

     前連結会計年度(2022年12月31日

         該当事項はありません。

 

     当連結会計年度(2023年12月31日

         該当事項はありません。

 

 (2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

        連結会計年度(2022年12月31日

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

受取手形、売掛金及び契約資産

7,431,898

7,431,898

リース債権及びリース投資資産

725,961

725,961

資産計

8,157,860

8,157,860

長期借入金

(1年内返済予定を含む)

2,515,985

2,515,985

リース債務

(1年内返済予定を含む)

4,056,628

4,056,628

負債計

6,572,614

6,572,614

 

 

        当連結会計年度(2023年12月31日

区分

時価(千円)

レベル1

レベル2

レベル3

合計

受取手形、売掛金及び契約資産

7,912,860

7,912,860

リース債権及びリース投資資産

1,056,657

1,056,657

資産計

8,969,517

8,969,517

長期借入金

(1年内返済予定を含む)

6,201,837

6,201,837

リース債務

(1年内返済予定を含む)

3,463,324

3,463,324

負債計

9,665,161

9,665,161

 

 

  (注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     受取手形、売掛金及び契約資産

受取手形、売掛金及び契約資産の時価については、期末日より決済期日が1年超の売掛金及び契約資産はリスクフリーレートに信用リスクを加味した利率により割り引いて算出する方法によっており、1年以内の受取手形、売掛金及び契約資産は短期間で決済されるため、当該帳簿価額によっており、レベル2の時価に分類しております。      

    リース債権及びリース投資資産

    リース債権及びリース投資資産の時価については、一定の期間ごとに分類した将来キャッシュ・フローを、リスクフリーレートに信用リスクを加味した利率で割り引いて算出する方法によっており、レベル2の時価に分類しております。

    長期借入金、リース債務

    これらは元利金の合計額を新規に同様の借入またはリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算出する方法によっており、レベル2の時価に分類しております。変動金利による長期借入金は、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。金利スワップの特例処理の対象とされた長期借入金は、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算出する方法によっております。

 

(有価証券関係)

1  その他有価証券

前連結会計年度(2022年12月31日

 非上場株式(連結貸借対照表計上額1,892千円)については、市場価格のない株式等であることから、非上場株式の時価を記載しておりません。 

 

当連結会計年度(2023年12月31日

 非上場株式(連結貸借対照表計上額1,892千円)については、市場価格のない株式等であることから、非上場株式の時価を記載しておりません。 

 

 

(退職給付関係)

1  採用している退職給付制度の概要

当社及び一部の連結子会社は、従業員の退職給付に充てるため、確定給付型の退職一時金制度及び確定拠出年金制度を設けております。

2  確定給付制度

(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

(千円)

 

前連結会計年度

(自 2022年1月1日

至 2022年12月31日)

当連結会計年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

 退職給付債務の期首残高

661,174

593,942

勤務費用

21,958

26,921

利息費用

2,188

2,184

数理計算上の差異の発生額

△6,245

428

退職給付の支払額

△90,290

△28,647

その他

5,157

6,474

 退職給付債務の期末残高

593,942

601,304

 

 

(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表

(千円)

 

前連結会計年度

(自 2022年1月1日

至 2022年12月31日)

当連結会計年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

 年金資産の期首残高

25,602

30,178

期待運用収益

139

483

数理計算上の差異の発生額

2,109

187

事業主からの拠出額

1,396

1,478

その他

930

2,286

 年金資産の期末残高

30,178

34,614

 

 

(3)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

(千円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

積立型制度の退職給付債務

26,155

30,675

年金資産

△30,178

△34,614

 

△4,023

△3,938

非積立型制度の退職給付債務

567,787

570,628

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

563,763

566,689

 

 

 

退職給付に係る負債

567,787

570,628

退職給付に係る資産

△4,023

△3,938

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

563,763

566,689

 

 

(4)退職給付費用及びその内訳項目の金額

(千円)

 

前連結会計年度

(自 2022年1月1日

至 2022年12月31日)

当連結会計年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

勤務費用

21,958

26,921

利息費用

2,188

2,184

期待運用収益

△139

△483

数理計算上の差異の費用処理額

6,834

△9,797

確定給付制度に係る退職給付費用

30,841

18,825

 

 

(5)退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

(千円)

 

前連結会計年度

(自 2022年1月1日

至 2022年12月31日)

当連結会計年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

数理計算上の差異

15,092

△7,203

合計

15,092

△7,203

 

 

(6)退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 (千円)

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

未認識数理計算上の差異

11,213

1,096

合計

11,213

1,096

 

 

(7)年金資産に関する事項

 ① 年金資産の主な内訳

       年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2022年12月31日)

当連結会計年度

(2023年12月31日)

株式

47

46

債券

26

28

現金及び預金

16

16

その他

11

10

合計

100

100

 

 

 ② 長期期待運用収益率の設定方法

 年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

 

(8)数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎

 

前連結会計年度

(自 2022年1月1日

至 2022年12月31日)

当連結会計年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

割引率

0.30

0.30

長期期待運用収益率

0.70

1.12

 

 

3 確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度102,092千円、当連結会計年度104,723千円であります。

 

(ストックオプション等関係)

1.ストックオプションにかかる費用計上額及び科目名

該当事項はありません。

 

2.権利不行使による失効により利益として計上した金額

 

前連結会計年度

当連結会計年度

特別利益の新株予約権戻入益

23,900千円

-千円

 

 

(税効果会計関係)

1  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

 

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

棚卸資産評価損

71,651

千円

237,960

千円

減価償却費

276,158

千円

299,762

千円

繰越欠損金

1,422,278

千円

1,310,459

千円

試験研究費

1,950,184

千円

2,429,223

千円

退職給付に係る負債

171,787

千円

168,891

千円

投資有価証券評価損

21,760

千円

21,760

千円

減損損失

143,876

千円

140,265

千円

賞与引当金

179,146

千円

180,476

千円

その他

962,776

千円

693,681

千円

繰延税金資産小計

5,199,621

千円

5,482,481

千円

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2

△1,115,707

千円

△1,146,021

千円

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△1,509,782

千円

△1,598,349

千円

評価性引当額小計 (注)1

△2,625,490

千円

△2,744,370

千円

繰延税金資産合計

2,574,131

千円

2,738,110

千円

繰延税金負債

 

 

 

 

海外子会社の税制変更に係る税効果

6,684

千円

5,301

千円

その他

3,809

千円

千円

繰延税金負債合計

10,494

千円

5,301

千円

繰延税金資産の純額

2,563,637

千円

2,732,809

千円

 

 

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目が含まれております。

 

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

固定資産-繰延税金資産

2,574,131

千円

2,738,110

千円

固定負債-繰延税金負債

10,494

千円

5,301

千円

 

 

 (注) 1.評価性引当額が118,880千円増加しております。この増加は当社及び一部の連結子会社において将来減算一時差異に係る繰延税金資産の回収可能額を見直したことによるものです。

 

        2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

 前連結会計年度(2022年12月31日

                                                                                                  (千円)

 

1年以内

1年超
2年以内

2年超
3年以内

3年超
4年以内

4年超
5年以内

5年超

合計

税務上の繰越
欠損金 (a)

74,626

40,987

27,813

8,337

38,156

1,232,357

1,422,278

評価性引当額

△74,548

△40,952

△27,813

△8,290

△38,156

△925,946

△1,115,707

繰延税金資産

77

35

0

47

306,410

(b) 306,571

 

    (a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

   (b) 税務上の繰越欠損金1,422,278千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産306,571千円を計上しております。当該繰延税金資産306,571千円は、当社及び連結子会社における税務上の繰越欠損金の残高1,422,278千円(法定実効税率を乗じた額)の一部について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。

 

 

 当連結会計年度(2023年12月31日

                                                                                                   (千円)

 

1年以内

1年超
2年以内

2年超
3年以内

3年超
4年以内

4年超
5年以内

5年超

合計

税務上の繰越
欠損金 (a)

41,461

29,015

8,337

42,286

12,953

1,176,404

1,310,459

評価性引当額

△41,209

△28,999

△8,337

△42,286

△12,953

△1,012,234

△1,146,021

繰延税金資産

252

15

164,169

(b) 164,438

 

    (a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

   (b) 税務上の繰越欠損金1,310,459千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産164,438千円を計上しております。当該繰延税金資産164,438千円は、当社及び連結子会社における税務上の繰越欠損金の残高1,310,459千円(法定実効税率を乗じた額)の一部について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した税務上の繰越欠損金は、将来の課税所得の見込みにより、回収可能と判断し評価性引当額を認識しておりません。

 

2  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

 

前連結会計年度
(2022年12月31日)

当連結会計年度
(2023年12月31日)

法定実効税率

30.6

30.6

(調整)

 

 

 

 

海外子会社の税率差異

△1.3

△8.3

永久差異

1.4

1.4

住民税均等割等

0.5

3.4

国外源泉税額

0.4

2.1

外国税額

0.7

13.5

試験研究費税額控除

△4.9

△12.0

繰越欠損金の減少

4.0

評価性引当の増減

△0.7

6.4

その他

△0.7

0.4

税効果会計適用後の法人税等の負担率

26.0

41.5

 

 

3 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

 当社及び国内連結子会社は、当連結会計年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。

 

(収益認識関係)

1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

 

 

(単位:千円)

 

 

報告セグメント

合計

日本

米州

EMEA(注)1

アジア・

オセアニア

一時点で移転される財及びサービス

15,628,327

5,355,655

5,450,781

2,666,002

29,100,767

一定の期間にわたり移転される財及びサービス

9,594,257

2,138,318

345,922

109,925

12,188,423

顧客との契約から生じる収益

25,222,584

7,493,974

5,796,703

2,775,928

41,289,190

その他の収益(注)2

208,373

208,373

外部顧客への売上高

25,430,958

7,493,974

5,796,703

2,775,928

41,497,564

 

(注) 1  ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

2  「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)の範囲に含まれるリース取引等による収益であります。

 

 

当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

 

 

(単位:千円)

 

 

報告セグメント

合計

日本

米州

EMEA(注)1

アジア・

オセアニア

一時点で移転される財及びサービス

14,721,689

5,035,064

5,266,984

3,112,010

28,135,748

一定の期間にわたり移転される財及びサービス

12,911,073

2,384,022

420,781

168,986

15,884,864

顧客との契約から生じる収益

27,632,763

7,419,086

5,687,765

3,280,997

44,020,613

その他の収益(注)2

365,108

365,108

外部顧客への売上高

27,997,872

7,419,086

5,687,765

3,280,997

44,385,722

 

(注) 1  ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

2  「その他の収益」は、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)の範囲に含まれるリース取引等による収益であります。

 

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)4.会計方針に関する事項 (5) 重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。

 

3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報

前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

(1) 契約資産及び契約負債の残高等

 

(単位:千円)

 

当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

5,023,769

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

7,243,584

契約資産(期首残高)

354,203

契約資産(期末残高)

362,720

契約負債(期首残高)

6,384,962

契約負債(期末残高)

7,881,414

 

契約資産は、導入支援サービス、及びこれに付随する製品販売において期末時点で履行義務の進捗により収益を認識しておりますが、未請求の代金に係る対価に対する当社グループの権利に関するものであります。契約資産は対価に対する当社グループの権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。

契約負債は、主に、保守サービス契約に基づき顧客から受領した前受収益であり、翌連結会計年度以降に充足する履行義務に対応するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、2,483,034千円であります。

過去の期間に部分的に充足した履行義務から、当連結会計年度に認識した収益の額は1,098,658千円であります。

 

 

(2) 残存履行義務に配分した取引価格

残存履行義務に配分した取引価格の総額及び収益の認識が見込まれる期間は、以下のとおりであります。

 

(単位:千円)

 

当連結会計年度

1年以内

3,043,351

1年超2年以内

1,667,368

2年超3年以内

1,368,315

3年超

1,802,380

合計

7,881,414

 

 

当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

(1) 契約資産及び契約負債の残高等

 

(単位:千円)

 

当連結会計年度

顧客との契約から生じた債権(期首残高)

7,243,584

顧客との契約から生じた債権(期末残高)

7,647,006

契約資産(期首残高)

362,720

契約資産(期末残高)

440,400

契約負債(期首残高)

7,881,414

契約負債(期末残高)

9,217,970

 

契約資産は、導入支援サービス、及びこれに付随する製品販売において期末時点で履行義務の進捗により収益を認識しておりますが、未請求の代金に係る対価に対する当社グループの権利に関するものであります。契約資産は対価に対する当社グループの権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。

契約負債は、主に、保守サービス契約に基づき顧客から受領した前受収益であり、翌連結会計年度以降に充足する履行義務に対応するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。当連結会計年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、3,043,351千円であります。

 

(2) 残存履行義務に配分した取引価格

残存履行義務に配分した取引価格の総額及び収益の認識が見込まれる期間は、以下のとおりであります。

 

(単位:千円)

 

当連結会計年度

1年以内

3,574,111

1年超2年以内

2,046,094

2年超3年以内

1,610,492

3年超

1,987,271

合計

9,217,970

 

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高経営意思決定機関である取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、情報通信・ネットワーク事業における製品を生産・販売しており、各地域において包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

したがって、当社グループは、生産・販売体制を基礎とした所在地域別のセグメントから構成されており、「日本」、「米州」、「EMEA(ヨーロッパ、中東及びアフリカ)」及び「アジア・オセアニア」の4つの所在地域を報告セグメントとしております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

 

前連結会計年度(自  2022年1月1日  至  2022年12月31日

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額
(注)2

連結財務
諸表計上額
(注)3

日本

米州

EMEA(注)1

アジア・
オセアニア

売上高

 

 

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客への売上高

25,430,958

7,493,974

5,796,703

2,775,928

41,497,564

41,497,564

(2) セグメント間の内部
    売上高又は振替高

235,417

12,655

18,589

12,589,771

12,856,434

12,856,434

25,666,375

7,506,630

5,815,293

15,365,699

54,353,999

12,856,434

41,497,564

セグメント利益

286,709

938,348

153,867

425,270

1,804,195

80,880

1,885,076

セグメント資産

30,710,720

11,723,850

2,970,648

10,245,499

55,650,719

14,013,899

41,636,820

セグメント負債

19,864,294

5,545,421

4,546,332

7,229,134

37,185,182

11,316,599

25,868,582

その他の項目

 

 

 

 

 

 

 

  減価償却費

197,126

236,360

76,101

460,981

970,570

970,570

  有形固定資産及び
  無形固定資産の増加額

276,716

1,232,328

282,036

998,315

2,789,396

2,789,396

 

(注) 1  ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

2  調整額は以下のとおりであります。

(1) セグメント利益の調整額80,880千円には、セグメント間取引消去199,384千円及びセグメント間取引に係る棚卸資産の調整額等△118,503千円が含まれております。

(2) セグメント資産の調整額△14,013,899千円には、セグメント間取引消去△13,822,459千円及び棚卸資産の調整額△191,439千円が含まれております。

(3) セグメント負債の調整額△11,316,599千円は、セグメント間取引消去によるものであります。

3  セグメント利益の合計額は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

 

当連結会計年度(自  2023年1月1日  至  2023年12月31日

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額
(注)2

連結財務
諸表計上額
(注)3

日本

米州

EMEA(注)1

アジア・
オセアニア

売上高

 

 

 

 

 

 

 

(1) 外部顧客への売上高

27,997,872

7,419,086

5,687,765

3,280,997

44,385,722

44,385,722

(2) セグメント間の内部
    売上高又は振替高

319,693

98,759

104,911

11,555,326

12,078,689

12,078,689

28,317,565

7,517,845

5,792,677

14,836,323

56,464,412

12,078,689

44,385,722

セグメント利益

723,154

1,086,667

270,043

164,944

2,244,810

36,745

2,208,065

セグメント資産

35,637,200

12,505,072

3,082,009

10,097,743

61,322,026

15,826,735

45,495,290

セグメント負債

22,957,196

5,219,674

5,479,713

7,618,538

41,275,122

13,247,807

28,027,315

その他の項目

 

 

 

 

 

 

 

  減価償却費

243,958

254,841

88,810

518,757

1,106,367

1,106,367

  有形固定資産及び
  無形固定資産の増加額

278,484

392,409

47,056

279,256

997,207

997,207

 

(注) 1  ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

2  調整額は以下のとおりであります。

(1) セグメント利益の調整額△36,745千円には、セグメント間取引消去141,638千円及びセグメント間取引に係る棚卸資産の調整額等△178,384千円が含まれております。

(2) セグメント資産の調整額△15,826,735千円には、セグメント間取引消去△15,456,912千円及び棚卸資産の調整額△369,823千円が含まれております。

(3) セグメント負債の調整額△13,247,807千円は、セグメント間取引消去によるものであります。

3  セグメント利益の合計額は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

【関連情報】

前連結会計年度(自  2022年1月1日  至  2022年12月31日

1.製品及びサービスごとの情報

単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%超であるため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1) 売上高

 

 

 

 

 

(単位:千円)

日本

アメリカ

その他米州

EMEA(注)1

アジア・
オセアニア

合計

27,242,033

4,968,176

573,183

5,796,703

2,917,468

41,497,564

 

(注) 1  ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

       2  売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2) 有形固定資産

 

 

 

 

 

(単位:千円)

日本

アメリカ

その他米州

EMEA(注)

アジア・
オセアニア

合計

2,760,083

3,246,396

312,951

1,541,319

7,860,751

 

(注) ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

 

3.主要な顧客ごとの情報

 

 

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名

売上高

関連するセグメント名

ダイワボウ情報システム株式会社

8,157,009

日本

 

 

 

当連結会計年度(自  2023年1月1日  至  2023年12月31日

1.製品及びサービスごとの情報

単一の製品・サービス区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%超であるため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1) 売上高

 

 

 

 

 

(単位:千円)

日本

アメリカ

その他米州

EMEA(注)1

アジア・
オセアニア

合計

30,026,475

4,589,110

650,140

5,688,668

3,431,327

44,385,722

 

(注) 1  ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

       2  売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2) 有形固定資産

 

 

 

 

 

(単位:千円)

日本

アメリカ

その他米州

EMEA(注)

アジア・
オセアニア

合計

2,740,839

3,580,904

266,838

1,324,905

7,913,487

 

(注) ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

 

3.主要な顧客ごとの情報

 

 

(単位:千円)

顧客の名称又は氏名

売上高

関連するセグメント名

ダイワボウ情報システム株式会社

7,761,362

日本

 

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

日本

アメリカ

その他米州

EMEA(注)

アジア・
オセアニア

合計

65,425

65,425

 

(注) ヨーロッパ、中東及びアフリカ。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

 該当事項はありません。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

該当事項はありません。