2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2022年12月31日)

当事業年度

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

75,048

85,919

未収入金

※1 7,512

※1 10,754

その他

※1 12,350

※1 7,125

流動資産合計

94,911

103,798

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

125

218

その他

98

71

有形固定資産合計

223

290

無形固定資産

 

 

その他

25

14

無形固定資産合計

25

14

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

5,843

8,137

関係会社株式

2,121,478

2,129,226

繰延税金資産

3,119

その他

246

325

投資その他の資産合計

2,130,687

2,137,689

固定資産合計

2,130,937

2,137,994

資産合計

2,225,848

2,241,792

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2022年12月31日)

当事業年度

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

関係会社預り金

13,893

13,313

1年内返済予定の長期借入金

85,000

55,000

その他

※1 3,009

※1 922

流動負債合計

101,903

69,236

固定負債

 

 

長期借入金

625,000

683,000

繰延税金負債

682

その他

15

17

固定負債合計

625,015

683,699

負債合計

726,918

752,935

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

671,432

671,432

資本剰余金

 

 

資本準備金

670,904

670,904

その他資本剰余金

137

254

資本剰余金合計

671,042

671,159

利益剰余金

 

 

利益準備金

3,995

3,995

その他利益剰余金

 

 

別途積立金

140,065

繰越利益剰余金

17,482

145,758

利益剰余金合計

161,543

149,754

自己株式

6,009

5,967

株主資本合計

1,498,008

1,486,378

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

812

2,404

評価・換算差額等合計

812

2,404

新株予約権

109

73

純資産合計

1,498,930

1,488,857

負債純資産合計

2,225,848

2,241,792

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前事業年度

(自 2022年1月1日

 至 2022年12月31日)

 当事業年度

(自 2023年1月1日

 至 2023年12月31日)

営業収益

 

 

関係会社受取配当金

29,131

20,945

業務受託収入

30

営業収益合計

※1 29,131

※1 20,975

営業費用

※1,※2 3,712

※1,※2 2,987

営業利益

25,418

17,987

営業外収益

 

 

受取配当金

537

238

為替差益

2,322

153

デリバティブ運用益

20

86

和解金収入

281

その他

※1 69

※1 13

営業外収益合計

2,949

774

営業外費用

 

 

支払利息

※1 2,284

※1 2,689

その他

114

8

営業外費用合計

2,399

2,698

経常利益

25,968

16,063

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

13,899

特別利益合計

13,899

特別損失

 

 

関係会社株式売却損

※1 4,805

特別損失合計

4,805

税引前当期純利益

35,063

16,063

法人税、住民税及び事業税

3,515

3,431

法人税等調整額

1,666

3,100

法人税等合計

5,181

330

当期純利益

29,881

16,394

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金

合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

671,432

670,904

1,605

672,510

3,995

140,065

24,448

168,509

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

23,483

23,483

会社分割による減少

 

 

1,605

1,605

 

 

13,364

13,364

当期純利益

 

 

 

 

 

 

29,881

29,881

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

137

137

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

1,468

1,468

6,966

6,966

当期末残高

671,432

670,904

137

671,042

3,995

140,065

17,482

161,543

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算

差額等合計

当期首残高

6,070

1,506,382

10,657

3,281

7,375

146

1,513,904

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

23,483

 

 

 

 

23,483

会社分割による減少

 

14,970

 

 

 

 

14,970

当期純利益

 

29,881

 

 

 

 

29,881

自己株式の取得

0

0

 

 

 

 

0

自己株式の処分

61

199

 

 

 

 

199

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

9,845

3,281

6,563

37

6,600

当期変動額合計

60

8,373

9,845

3,281

6,563

37

14,974

当期末残高

6,009

1,498,008

812

812

109

1,498,930

 

当事業年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他

資本剰余金

資本剰余金

合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金

合計

 

別途積立金

繰越利益

剰余金

当期首残高

671,432

670,904

137

671,042

3,995

140,065

17,482

161,543

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

28,182

28,182

当期純利益

 

 

 

 

 

 

16,394

16,394

別途積立金の取崩

 

 

 

 

 

140,065

140,065

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

116

116

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

116

116

140,065

128,276

11,788

当期末残高

671,432

670,904

254

671,159

3,995

145,758

149,754

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本

合計

その他

有価証券

評価差額金

繰延ヘッジ損益

評価・換算

差額等合計

当期首残高

6,009

1,498,008

812

812

109

1,498,930

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

28,182

 

 

 

 

28,182

当期純利益

 

16,394

 

 

 

 

16,394

別途積立金の取崩

 

 

 

 

 

自己株式の取得

0

0

 

 

 

 

0

自己株式の処分

42

159

 

 

 

 

159

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

1,592

 

1,592

35

1,556

当期変動額合計

41

11,629

1,592

1,592

35

10,073

当期末残高

5,967

1,486,378

2,404

2,404

73

1,488,857

 

【注記事項】

(重要な会計方針)

1.資産の評価基準及び評価方法

(1)有価証券の評価基準及び評価方法

① 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

② その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの

決算日の市場価格等に基づく時価法

(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

市場価格のない株式等

移動平均法による原価法

(2)デリバティブの評価基準及び評価方法

時価法

 

2.固定資産の減価償却の方法

(1)有形固定資産(リース資産を除く)

定額法

 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物        3~5年

工具、器具及び備品 3~15年

(2)無形固定資産(リース資産を除く)

定額法

 なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

(3)リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零円とする定額法を採用しております。

 

3.収益及び費用の計上基準

当社の主な収益は、主に連結子会社等からの受取配当金となります。

受取配当金については、受取配当金の効力発生日をもって認識しております。

 

(重要な会計上の見積り)

当事業年度の財務諸表に計上した金額

 

前事業年度

当事業年度

関係会社株式

2,121,478百万円

2,129,226百万円

当社は、市場価格のない関係会社株式について実質価額が帳簿価額を著しく下回り、かつ、実質価額の下落が一時的でないと判断される場合は、評価損を計上しております。実質価額の下落が一時的であるかどうかを、下落の期間や程度、財政状態や業績の見通しなどを含めた基準により判断しております。

当社は、評価損を判断する基準は合理的なものであると考えておりますが、市場の変化や、予測できない経済及びビジネス上の前提条件の変化によって個々の投資に関する状況の変化があった場合には、翌事業年度の財務諸表において、関係会社株式の評価額に重要な影響を与える可能性があります。

 

(表示方法の変更)

(損益計算書関係)

前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「デリバティブ運用益」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より、独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。

この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた89百万円は、「デリバティブ運用益」20百万円、「その他」69百万円として組み替えております。

 

(貸借対照表関係)

※1 関係会社に対する資産及び負債

 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは以下のとおりであります。

(単位:百万円)

 

 

前事業年度

(2022年12月31日)

当事業年度

(2023年12月31日)

短期金銭債権

18,785

15,902

短期金銭債務

1,625

70

 

(損益計算書関係)

※1 各科目に含まれている関係会社との主な取引は以下のとおりであります。

(単位:百万円)

 

 

前事業年度

(自 2022年1月1日

至 2022年12月31日)

当事業年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

営業収益

29,131

20,975

その他の営業取引高

466

295

営業取引以外の取引高

146,435

0

 

※2 営業費用のうち主要な費目及び金額は、以下のとおりであります。

 

 

(単位:百万円)

 

 前事業年度

(自 2022年1月1日

  至 2022年12月31日)

 当事業年度

(自 2023年1月1日

  至 2023年12月31日)

従業員給料及び手当

831

787

役員報酬

798

801

退職給付費用

61

80

租税

612

211

減価償却費

107

105

手数料

841

596

 

(有価証券関係)

 子会社株式及び関連会社株式

市場価格のない株式等の貸借対照表計上額

(単位:百万円)

 

区分

前事業年度

(2022年12月31日)

当事業年度

(2023年12月31日)

子会社株式

2,121,132

2,128,881

関連会社株式

345

345

2,121,478

2,129,226

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

 

 

前事業年度

(2022年12月31日)

 

当事業年度

(2023年12月31日)

繰延税金資産

 

 

 

未払事業税

112

 

25

関係会社株式

13,316

 

8,472

譲渡制限付株式報酬

224

 

220

税務上の繰越欠損金

1,501

 

3,613

その他

111

 

175

繰延税金資産小計

15,266

 

12,507

税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額

△1,501

 

△2,650

将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額

△9,551

 

△8,616

評価性引当額小計

△11,053

 

△11,266

繰延税金資産合計

4,213

 

1,240

 

 

 

 

繰延税金負債

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△357

 

△1,059

譲渡損益調整勘定

△728

 

△728

その他

△6

 

△135

繰延税金負債合計

△1,093

 

△1,923

繰延税金資産又は負債の純額

3,119

 

△682

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2022年12月31日)

 

当事業年度

(2023年12月31日)

法定実効税率

30.6%

 

30.6%

(調整)

 

 

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△24.6%

 

△38.4%

交際費等永久に損金に算入されない項目

4.2%

 

0.4%

海外関係会社の配当源泉税

2.6%

 

4.2%

外国子会社合算税制

1.5%

 

1.9%

評価性引当額

0.6%

 

1.3%

その他

△0.1%

 

△2.1%

税効果会計適用後の法人税等の負担率

14.8%

 

△2.1%

 

(表示方法の変更)

前事業年度において、繰延税金資産の「その他」に含めて表示しておりました「譲渡制限付株式報酬」は、当事業年度において金額的重要性が増したため、独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。

前事業年度において、独立掲記しておりました繰延税金資産の「未払賞与」は当事業年度において金額的重要性が乏しくなったため、「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。

 

 

3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

当社は、当事業年度からグループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号 2021年8月12日)に従って、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示を行っております。

 

(収益認識関係)

収益を理解するための基礎となる情報は、(重要な会計方針)3.収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

 

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却

累計額

有形固定資産

 

 

 

 

 

 

建物

125

149

55

218

208

その他

98

26

71

94

有形固定資産計

223

149

82

290

303

無形固定資産

 

 

 

 

 

 

無形固定資産計

25

11

23

14

227

(注) 当期増加額の主なものは次のとおりであります。

建物

東京本社移転に伴う資産除去債務の計上

149百万円

 

【引当金明細表】

該当事項はありません。

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

 連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 記載すべき事項はありません。