(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1 報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社では、主要なサービス別に包括的な戦略を立案し、部門単位(ユニット)がその運営を担い、事業活動を展開しております。
従って、当社は、主要なサービス別のセグメントから構成されており、「テクノロジー事業」及び「オープンイノベーション事業」の2つを報告セグメントとしております。
「テクノロジー事業」は、システム開発及びソリューションサービスの提供を主に行っております。「オープンイノベーション事業」は、スタートアップ企業への事業立ち上げ等のコンサルティング、イノベーションの場の提供としてシェアオフィスの運営を行っております。
2 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、連結財務諸表作成において採用している会計処理の方法と概ね同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの金額であります。セグメント間の内部収益及び振替高は、市場実勢価格に基づいております。
3 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
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(単位:千円)
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報告セグメント
|
その他 (注)
|
合計
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テクノロジー 事業
|
オープン イノベーション 事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
3,348,406
|
1,355,998
|
4,704,404
|
―
|
4,704,404
|
セグメント間の内部 売上高又は振替高
|
1,006
|
28,095
|
29,101
|
―
|
29,101
|
計
|
3,349,412
|
1,384,093
|
4,733,505
|
―
|
4,733,505
|
セグメント利益又は 損失(△)
|
336,967
|
210,387
|
547,354
|
△314
|
547,039
|
セグメント資産
|
4,430,699
|
2,003,508
|
6,434,208
|
16,299
|
6,450,508
|
その他の項目
|
|
|
|
|
|
減価償却費
|
97,480
|
23,130
|
120,611
|
―
|
120,611
|
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額
|
16,521
|
18,224
|
34,745
|
―
|
34,745
|
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、その他の項目の金額に関する情報
|
|
|
(単位:千円)
|
|
報告セグメント
|
その他 (注)
|
合計
|
テクノロジー 事業
|
オープン イノベーション 事業
|
計
|
売上高
|
|
|
|
|
|
外部顧客への売上高
|
2,429,624
|
960,942
|
3,390,566
|
―
|
3,390,566
|
セグメント間の内部 売上高又は振替高
|
―
|
318
|
318
|
―
|
318
|
計
|
2,429,624
|
961,260
|
3,390,884
|
―
|
3,390,884
|
セグメント利益又は 損失(△)
|
238,915
|
50,896
|
289,811
|
△363
|
289,448
|
セグメント資産
|
3,858,121
|
1,980,961
|
5,839,082
|
15,766
|
5,854,849
|
その他の項目
|
|
|
|
|
|
減価償却費
|
64,186
|
22,763
|
86,950
|
―
|
86,950
|
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額
|
1,245
|
7,620
|
8,866
|
―
|
8,866
|
(注) 「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであります。
4 報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
|
|
(単位:千円)
|
売上高
|
前連結会計年度
|
当連結会計年度
|
報告セグメント計
|
4,733,505
|
3,390,884
|
セグメント間取引消去
|
△29,101
|
△318
|
連結財務諸表の売上高
|
4,704,404
|
3,390,566
|
|
|
(単位:千円)
|
利益
|
前連結会計年度
|
当連結会計年度
|
報告セグメント計
|
547,354
|
289,811
|
「その他」の区分の損失(△)
|
△314
|
△363
|
全社費用(注)
|
△164,303
|
△134,297
|
連結財務諸表の営業利益
|
382,736
|
155,151
|
(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
|
|
(単位:千円)
|
資産
|
前連結会計年度
|
当連結会計年度
|
報告セグメント計
|
6,434,208
|
5,839,082
|
「その他」の区分の資産
|
16,299
|
15,766
|
全社資産(注)
|
774,296
|
887,433
|
連結財務諸表の資産合計
|
7,224,804
|
6,742,282
|
(注) 全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない本社建物であります。
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|
|
|
|
|
|
(単位:千円)
|
その他の項目
|
報告セグメント計
|
その他
|
調整額
|
連結財務諸表計上額
|
前連結 会計年度
|
当連結 会計年度
|
前連結 会計年度
|
当連結 会計年度
|
前連結 会計年度
|
当連結 会計年度
|
前連結 会計年度
|
当連結 会計年度
|
減価償却費
|
120,611
|
86,950
|
―
|
―
|
4,444
|
7,084
|
125,055
|
94,035
|
有形固定資産及び 無形固定資産の増加額
|
34,745
|
8,866
|
―
|
―
|
11,777
|
9,026
|
46,522
|
17,892
|
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報の中で同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
|
|
(単位:千円)
|
顧客の氏名又は名称
|
売上高
|
関連するセグメント名
|
Apaman Network㈱
|
1,781,375
|
テクノロジー事業 オープンイノベーション事業
|
APAMAN㈱
|
340,343
|
テクノロジー事業 オープンイノベーション事業
|
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
1 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報の中で同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3 主要な顧客ごとの情報
|
|
(単位:千円)
|
顧客の氏名又は名称
|
売上高
|
関連するセグメント名
|
Apaman Network㈱
|
794,269
|
テクノロジー事業 オープンイノベーション事業
|
APAMAN㈱
|
132,495
|
テクノロジー事業 オープンイノベーション事業
|
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
|
|
|
|
|
(単位:千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
調整額 (注)
|
連結財務諸表 計上額
|
テクノロジー 事業
|
オープン イノベーション 事業
|
計
|
減損損失
|
1,635
|
10,427
|
12,063
|
―
|
―
|
12,063
|
(注) 「調整額」は主に報告セグメントに帰属しない全社資産に係る減損損失であります。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
|
|
|
(単位:千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
調整額
|
連結財務諸表 計上額
|
テクノロジー 事業
|
オープン イノベーション 事業
|
計
|
当期償却額
|
62,557
|
68,035
|
130,592
|
―
|
―
|
130,592
|
当期末残高
|
827,875
|
1,241,648
|
2,069,524
|
―
|
―
|
2,069,524
|
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
|
|
|
(単位:千円)
|
|
報告セグメント
|
その他
|
調整額
|
連結財務諸表 計上額
|
テクノロジー 事業
|
オープン イノベーション 事業
|
計
|
当期償却額
|
66,450
|
68,035
|
134,485
|
―
|
―
|
134,485
|
当期末残高
|
761,425
|
1,173,612
|
1,935,038
|
―
|
―
|
1,935,038
|
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者の取引
① 連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金 又は 出資金 (千円)
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等の所有 (被所有) 割合(%)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (千円)
|
科目
|
期末残高 (千円)
|
その他の関係会社
|
Apaman Network㈱
|
東京都 千代田区
|
100,000
|
フランチャイズ事業その他
|
(被所有) 直接 13.97
|
製品の販売等 役員の兼任 1名
|
製品の販売等
|
1,781,375
|
売掛金
|
997,190
|
その他の関係会社 の親会社
|
APAMAN㈱
|
東京都 千代田区
|
8,002,000
|
株式保有によるグループ会社の経営管理及び不動産の賃貸
|
(被所有) 直接 10.25 間接 13.97
|
製品の販売等 役員の兼任 2名
|
製品の販売
|
340,343
|
売掛金
|
138,200
|
利息の支払い
|
14,738
|
未払金
|
2,742
|
(注) 1 上記金額のうち、取引金額及び未払金には消費税等は含まず、売掛金には消費税等を含んで表示しております。
2 製品の販売の条件は、市場価格や総原価を勘案し、交渉の上で決定しております。
3 利息の支払いについては、割賦購入に係る利息であり、利率は市場金利を勘案し当事者間で協議し、決定しております。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金 又は 出資金 (千円)
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等の所有 (被所有) 割合(%)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (千円)
|
科目
|
期末残高 (千円)
|
その他の関係会社
|
Apaman Network㈱
|
東京都 千代田区
|
100,000
|
フランチャイズ事業その他
|
(被所有) 直接 13.97
|
製品の販売等 役員の兼任 1名
|
製品の販売等
|
794,269
|
売掛金
|
803,921
|
その他の関係会社 の親会社
|
APAMAN㈱
|
東京都 千代田区
|
8,002,000
|
株式保有によるグループ会社の経営管理及び不動産の賃貸
|
(被所有) 直接 10.25 間接 13.97
|
製品の販売等 役員の兼任 2名
|
製品の販売
|
132,495
|
売掛金
|
6,319
|
利息の支払い
|
9,015
|
未払金
|
425
|
(注) 1 上記金額のうち、取引金額及び未払金には消費税等は含まず、売掛金には消費税等を含んで表示しております。
2 製品の販売の条件は、市場価格や総原価を勘案し、交渉の上で決定しております。
3 利息の支払いについては、割賦購入に係る利息であり、利率は市場金利を勘案し当事者間で協議し、決定しております。
② 連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
種類
|
会社等の名称 又は氏名
|
所在地
|
資本金 又は 出資金 (千円)
|
事業の内容 又は職業
|
議決権等の所有 (被所有) 割合(%)
|
関連当事者 との関係
|
取引の内容
|
取引金額 (千円)
|
科目
|
期末残高 (千円)
|
役員
|
大村 浩次
|
―
|
―
|
当社取締役
|
―
|
―
|
新株予約権の行使
|
73,977
|
―
|
―
|
(注)新株予約権の行使は、2020年1月16日開催の取締役会決議に基づき付与された第5回新株予約権のうち、当連結
会計年度における新株予約権の権利行使について記載しております。なお、取引金額欄は、当連結会計年度にお
ける新株予約権の権利行使による付与株式数に1株当たりの払込金額を乗じた金額を記載しております。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
該当事項はありません。
③ 連結財務諸表提出会社の非連結子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 2021年10月1日 至 2022年9月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年10月1日 至 2023年9月30日)
該当事項はありません。