1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年7月31日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年1月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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受取手形・完成工事未収入金等 |
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未成工事支出金 |
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不動産事業等支出金 |
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販売用不動産 |
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貯蔵品 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物・構築物(純額) |
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機械・運搬具(純額) |
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土地 |
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有形固定資産合計 |
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無形固定資産 |
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のれん |
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その他 |
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無形固定資産合計 |
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投資その他の資産 |
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長期貸付金 |
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保険積立金 |
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退職給付に係る資産 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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(単位:千円) |
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前連結会計年度 (2023年7月31日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年1月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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工事未払金 |
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短期借入金 |
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未払金 |
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未払法人税等 |
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未成工事受入金 |
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賞与引当金 |
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役員賞与引当金 |
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工事損失引当金 |
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完成工事補償引当金 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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役員退職慰労引当金 |
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資産除去債務 |
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繰延税金負債 |
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その他 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年8月1日 至 2023年1月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年8月1日 至 2024年1月31日) |
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売上高 |
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完成工事高 |
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不動産事業売上高 |
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OLY事業売上高 |
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通信関連売上高 |
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売上高合計 |
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売上原価 |
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完成工事原価 |
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不動産事業売上原価 |
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OLY事業売上原価 |
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通信関連原価 |
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売上原価合計 |
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売上総利益 |
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完成工事総利益 |
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不動産事業総利益 |
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OLY事業総利益 |
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通信関連総利益 |
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売上総利益合計 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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固定資産売却益 |
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未払配当金除斥益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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固定資産売却益 |
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その他 |
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特別利益合計 |
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特別損失 |
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減損損失 |
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特別損失合計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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四半期包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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(単位:千円) |
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年8月1日 至 2023年1月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年8月1日 至 2024年1月31日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税金等調整前四半期純利益 |
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減価償却費 |
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減損損失 |
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のれん償却額 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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役員退職慰労引当金の増減額(△は減少) |
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退職給付に係る資産の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
|
役員賞与引当金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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工事損失引当金の増減額(△は減少) |
|
|
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完成工事補償引当金の増減額(△は減少) |
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損害補償損失引当金の増減額(△は減少) |
△ |
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受取利息及び受取配当金 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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固定資産売却損益(△は益) |
△ |
△ |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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前払費用の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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未払金の増減額(△は減少) |
|
△ |
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未成工事受入金の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
|
未払費用の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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長期前払費用の増減額(△は増加) |
△ |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
△ |
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その他 |
△ |
△ |
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小計 |
△ |
△ |
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利息及び配当金の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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|
有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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有形固定資産の売却による収入 |
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貸付金の回収による収入 |
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定期預金の預入による支出 |
△ |
△ |
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定期預金の払戻による収入 |
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その他 |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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短期借入れによる収入 |
|
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短期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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長期借入れによる収入 |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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株式の発行による収入 |
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配当金の支払額 |
△ |
△ |
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その他 |
|
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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現金及び現金同等物に係る換算差額 |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の四半期末残高 |
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※当座貸越契約及びコミットメントライン契約
当社グループにおいては、運転資金の効率的な調達を行うため取引金融機関と当座貸越契約(5行)及びコミットメントライン契約(1行)を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。
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前連結会計年度 (2023年7月31日) |
当第2四半期連結会計期間 (2024年1月31日) |
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当座貸越限度額及び コミットメントライン契約の総額 |
2,250,000千円 |
2,250,000千円 |
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借入実行残高 |
- |
300,000 |
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差引額 |
2,250,000 |
1,950,000 |
財務制限条項
コミットメントライン契約は2019年12月に当社が契約を締結しており、この契約には次の財務制限条項が付されております。
(借入枠 1,000,000千円 借入実行額 300,000千円)
①各事業年度の決算期の末日における単体の貸借対照表の純資産の部の金額を、当該決算期の直前の決算期の末日または2019年7月に終了した決算期の末日における単体の貸借対照表における純資産の部の金額のいずれか大きい方の75%の金額以上に維持すること。
②2020年7月期以降の各事業年度の決算期の末日における単体の損益計算書の経常損益について、2期連続で経常損失を計上しないこと。
※1.販売費及び一般管理費のうち主要な費用及び金額は次のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年8月 1日 至 2023年1月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年8月 1日 至 2024年1月31日) |
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役員報酬 |
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従業員給料手当 |
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賞与引当金繰入額 |
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退職給付費用 |
|
△ |
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支払手数料 |
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※2.減損損失
前第2四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至2023年1月31日)
当第2四半期連結累計期間において、有形固定資産の減損損失14,502千円を計上しており、その内容は以下のとおりであります。
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場所 |
用途 |
種類 |
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福島県双葉郡楢葉町 |
震災復興関連作業員宿舎 |
建物 |
当社グループは、管理会計上の区分を基礎にグルーピングを行っております。
当社が保有する福島県双葉郡楢葉町に建設しました震災復興関連作業員宿舎の運営に関し、収益性の低下に伴い所有する固定資産の帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失(14,502千円)として特別損失に計上しております。
当第2四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至2024年1月31日)
該当事項はありません。
※現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年8月1日 至 2023年1月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年8月1日 至 2024年1月31日) |
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現金預金勘定 |
2,173,166千円 |
2,224,143千円 |
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預入期間が3カ月を超える定期預金 |
△80,309 |
△91,310 |
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現金及び現金同等物 |
2,092,856 |
2,132,832 |
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2023年1月31日)
1.配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2022年10月26日 定時株主総会 |
普通株式 |
74,780 |
5 |
2022年7月31日 |
2022年10月27日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2024年1月31日)
1.配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (千円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2023年10月25日 定時株主総会 |
普通株式 |
140,042 |
8 |
2023年7月31日 |
2023年10月26日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2023年1月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益及び包括利益計算書計上額 (注)2 |
||||
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|
建設事業 |
不動産事業 |
OLY事業 |
通信関連事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
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|
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|
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外部顧客への売上高 |
|
|
|
|
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|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
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△ |
|
|
計 |
|
|
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|
|
△ |
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|
セグメント利益 |
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|
|
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(注)1.調整額は以下のとおりであります。
売上高の調整額△13,121千円は、セグメント間取引消去△13,121千円であります。
2.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と一致しております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
不動産事業セグメントにおいて、一部の建物に係る減損損失を14,502千円計上しております。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2024年1月31日)
1. 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:千円) |
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報告セグメント |
調整額 (注)1 |
四半期連結損益及び包括利益計算書計上額 (注)2 |
||||
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|
建設事業 |
不動産事業 |
OLY事業 |
通信関連事業 |
計 |
||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
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|
外部顧客への売上高 |
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セグメント間の内部売上高又は振替高 |
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|
△ |
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|
計 |
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|
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△ |
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セグメント利益 |
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(注)1.調整額は以下のとおりであります。
売上高の調整額△11,086千円は、セグメント間取引消去△11,086千円であります。
2.セグメント利益は、四半期連結損益及び包括利益計算書の営業利益と一致しております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
該当事項はありません。
3.報告セグメントの変更等に関する事項
第1四半期連結会計期間の期首より、従来「不動産事業等」に含めていたOLYリース事業を量的な重要性が増したため、「OLY事業」として独立のセグメントに変更いたしました。
また、「その他」として報告しておりましたクローゼットレンタル事業につきましては、金額的な影響が軽微なことから、「不動産事業」に含めることといたしました。
これに伴い、報告セグメントを従来の「建設事業」、「不動産事業等」、「通信関連事業」の3区分から、「建設事業」、「不動産事業」、「OLY事業」、「通信関連事業」の4区分に変更しております。
なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第2四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2023年1月31日)
(単位:千円)
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報告セグメント |
合計 |
|||
|
建設事業 |
不動産事業 |
OLY事業 |
通信関連事業 |
||
|
官公庁 民間 |
1,702,862 163,789 |
- 195,371 |
- 91,562 |
- 169,028 |
1,702,862 619,752 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,866,652 |
195,371 |
91,562 |
169,028 |
2,322,615 |
|
その他の収益(注) |
- |
168,044 |
260,338 |
- |
428,382 |
|
外部顧客への売上高 |
1,866,652 |
363,415 |
351,901 |
169,028 |
2,750,998 |
(注)「その他の収益」は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる賃貸料収入であります。
当第2四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2024年1月31日)
(単位:千円)
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報告セグメント |
合計 |
|||
|
建設事業 |
不動産事業 |
OLY事業 |
通信関連事業 |
||
|
官公庁 民間 |
1,865,885 93,831 |
- 130,040 |
- 54,840 |
- 201,328 |
1,865,885 480,039 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
1,959,716 |
130,040 |
54,840 |
201,328 |
2,345,925 |
|
その他の収益(注)1 |
- |
194,761 |
262,132 |
- |
456,894 |
|
外部顧客への売上高 |
1,959,716 |
324,802 |
316,972 |
201,328 |
2,802,819 |
(注)1.「その他の収益」は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる賃貸料収入であります。
2.報告セグメントの変更等に関する事項
第1四半期連結会計期間の期首より報告セグメントの区分を変更しており、詳細は、「第4 経理の状況 1.四半期連結財務諸表[注記事項](セグメント情報等)」に記載のとおりです。
なお、前第2四半期連結累計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第2四半期連結累計期間 (自 2022年8月1日 至 2023年1月31日) |
当第2四半期連結累計期間 (自 2023年8月1日 至 2024年1月31日) |
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(1)1株当たり四半期純利益 |
16円28銭 |
16円01銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 (千円) |
243,878 |
285,770 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) |
243,878 |
285,770 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
14,983,081 |
17,853,033 |
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(2)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益 |
15円72銭 |
15円60銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) |
- |
- |
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普通株式増加数(株) |
526,941 |
462,845 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
- |
該当事項はありません。