④ 【キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前事業年度
(自 2021年4月1日
至 2022年3月31日)
当事業年度
(自 2022年4月1日
至 2023年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)
225,749
△81,917
減価償却費
1,928
6,096
敷金償却費
-
5,958
のれん償却額
48,976
減損損失
27,518
賞与引当金の増減額(△は減少)
8,299
△2,024
受取利息
△2
△3
受取手数料
△182
△817
物品売却益
△1,700
事業譲渡損益(△は益)
△2,000
支払利息
1,794
7,433
固定資産除却損
1,038
売上債権の増減額(△は増加)
△48,905
8,722
棚卸資産の増減額(△は増加)
△146,102
△109,720
前払費用の増減額(△は増加)
△13,080
△10,599
仕入債務の増減額(△は減少)
64,673
△48,350
未払金の増減額(△は減少)
22,097
△23,678
その他
△2,708
△3,135
小計
112,599
△177,241
利息の受取額
2
3
手数料の受取額
182
817
利息の支払額
△1,784
△7,433
法人税等の支払額
△265
△107,755
110,734
△291,610
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△3,952
△29,102
無形固定資産の取得による支出
△6,733
敷金の差入による支出
△330
△26,449
敷金の回収による収入
27
2,024
事業譲渡による収入
2,000
預託金の差入による支出
△70
合併による支出
△167,582
△2,254
△227,913
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の増減額(△は減少)
200,000
長期借入れによる収入
100,000
長期借入金の返済による支出
△13,566
△146,282
286,434
253,718
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
394,913
△265,806
現金及び現金同等物の期首残高
115,580
510,494
現金及び現金同等物の期末残高
※ 510,494
※ 244,688