④ 【キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2021年4月1日

 至 2022年3月31日)

当事業年度

(自 2022年4月1日

 至 2023年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)

225,749

81,917

 

減価償却費

1,928

6,096

 

敷金償却費

5,958

 

のれん償却額

48,976

 

減損損失

27,518

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

8,299

2,024

 

受取利息

2

3

 

受取手数料

182

817

 

物品売却益

1,700

 

事業譲渡損益(△は益)

2,000

 

支払利息

1,794

7,433

 

固定資産除却損

1,038

 

売上債権の増減額(△は増加)

48,905

8,722

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

146,102

109,720

 

前払費用の増減額(△は増加)

13,080

10,599

 

仕入債務の増減額(△は減少)

64,673

48,350

 

未払金の増減額(△は減少)

22,097

23,678

 

その他

2,708

3,135

 

小計

112,599

177,241

 

利息の受取額

2

3

 

手数料の受取額

182

817

 

利息の支払額

1,784

7,433

 

法人税等の支払額

265

107,755

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

110,734

291,610

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

有形固定資産の取得による支出

3,952

29,102

 

無形固定資産の取得による支出

6,733

 

敷金の差入による支出

330

26,449

 

敷金の回収による収入

27

2,024

 

事業譲渡による収入

2,000

 

預託金の差入による支出

70

 

合併による支出

167,582

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

2,254

227,913

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の増減額(△は減少)

200,000

200,000

 

長期借入れによる収入

100,000

200,000

 

長期借入金の返済による支出

13,566

146,282

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

286,434

253,718

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

394,913

265,806

現金及び現金同等物の期首残高

115,580

510,494

現金及び現金同等物の期末残高

 510,494

 244,688