第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(令和5年10月1日から令和5年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(令和5年4月1日から令和5年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和5年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

217,087

236,157

受取手形、売掛金及び契約資産

224,337

188,400

有価証券

5,008

5,780

商品及び製品

9,638

10,834

仕掛品

4,750

6,896

原材料及び貯蔵品

5,176

5,345

販売土地及び建物

155,664

170,346

その他

82,640

69,026

貸倒引当金

2,254

2,104

流動資産合計

702,048

690,684

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

557,549

543,996

土地

679,139

679,332

建設仮勘定

5,379

9,323

その他(純額)

122,335

129,446

有形固定資産合計

1,364,404

1,362,099

無形固定資産

 

 

のれん

62,517

60,076

その他

107,399

109,383

無形固定資産合計

169,917

169,459

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

58,827

64,518

その他

129,109

125,812

貸倒引当金

1,750

1,455

投資その他の資産合計

186,186

188,875

固定資産合計

1,720,508

1,720,434

繰延資産

2,199

2,009

資産合計

2,424,755

2,413,128

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和5年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

133,461

121,587

短期借入金

273,229

218,461

コマーシャル・ペーパー

45,000

-

1年以内償還社債

43,137

63,137

未払法人税等

10,220

18,616

賞与引当金

17,281

10,603

商品券等引換損失引当金

5,755

5,954

契約損失引当金

3,470

218

その他

248,206

237,669

流動負債合計

779,761

676,249

固定負債

 

 

社債

342,054

309,631

長期借入金

575,903

649,480

退職給付に係る負債

12,056

13,597

その他

214,718

214,940

固定負債合計

1,144,732

1,187,648

負債合計

1,924,493

1,863,898

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

126,476

126,476

資本剰余金

54,898

54,719

利益剰余金

161,795

191,526

自己株式

1,164

1,178

株主資本合計

342,006

371,543

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

4,920

7,912

繰延ヘッジ損益

0

0

土地再評価差額金

89,899

89,915

為替換算調整勘定

8,346

7,454

退職給付に係る調整累計額

13,371

10,547

その他の包括利益累計額合計

99,845

115,830

非支配株主持分

58,410

61,855

純資産合計

500,262

549,230

負債純資産合計

2,424,755

2,413,128

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

 至 令和5年12月31日)

営業収益

1,117,658

1,217,397

営業費

 

 

運輸業等営業費及び売上原価

940,316

981,078

販売費及び一般管理費

131,202

167,122

営業費合計

1,071,519

1,148,201

営業利益

46,139

69,196

営業外収益

 

 

受取利息

635

2,741

受取配当金

629

747

持分法による投資利益

8,428

1,749

雇用調整助成金

1,143

-

為替差益

3,418

-

その他

2,113

3,263

営業外収益合計

16,368

8,501

営業外費用

 

 

支払利息

6,499

7,496

為替差損

-

98

その他

2,871

3,982

営業外費用合計

9,371

11,577

経常利益

53,137

66,120

特別利益

 

 

工事負担金等受入額

2,841

1,480

固定資産売却益

348

43

段階取得に係る差益

※1 47,536

-

その他

464

298

特別利益合計

51,191

1,822

特別損失

 

 

工事負担金等圧縮額

2,838

1,480

固定資産売却損

23

365

固定資産除却損

899

546

減損損失

23

82

特別調査費用等

※2 557

その他

479

1,354

特別損失合計

4,265

4,387

税金等調整前四半期純利益

100,063

63,555

法人税等

13,353

20,672

四半期純利益

86,710

42,883

非支配株主に帰属する四半期純利益

1,378

3,608

親会社株主に帰属する四半期純利益

85,331

39,274

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

 至 令和5年12月31日)

四半期純利益

86,710

42,883

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

349

3,136

繰延ヘッジ損益

0

0

為替換算調整勘定

3,311

17,343

退職給付に係る調整額

2,626

2,876

持分法適用会社に対する持分相当額

4,133

116

その他の包括利益合計

9,721

17,720

四半期包括利益

76,988

60,603

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

75,341

55,244

非支配株主に係る四半期包括利益

1,647

5,359

 

【注記事項】

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

税金費用の計算

税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、税引前四半期純利益に一時差異等に該当しない重要な差異を加減した上で、法定実効税率を乗じて計算しております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

保証債務(保証予約を含む。)

前連結会計年度

(令和5年3月31日)

 

当第3四半期連結会計期間

(令和5年12月31日)

従業員(住宅融資)

507百万円

 

従業員(住宅融資)

407百万円

その他4社

475百万円

 

その他4社

418百万円

983百万円

 

825百万円

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1 段階取得に係る差益

前第3四半期連結累計期間(自 令和4年4月1日 至 令和4年12月31日)

 持分法適用関連会社であった㈱近鉄エクスプレスを株式の公開買付けによる取得により連結子会社としたことにより発生したものであります。

 

※2 特別調査費用等

当第3四半期連結累計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年12月31日)

連結子会社である近畿日本ツーリスト㈱の過大請求事案に関する調査費用等を計上しております。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

至 令和5年12月31日)

減価償却費

45,663百万円

54,323百万円

のれんの償却額

1,629百万円

2,441百万円

 

(株主資本等関係)

前第3四半期連結累計期間(自 令和4年4月1日 至 令和4年12月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

令和4年6月17日定時株主総会

普通株式

4,762

25.00

令和4年3月31日

令和4年6月20日

利益剰余金

 

当第3四半期連結累計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年12月31日)

配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

令和5年6月27日定時株主総会

普通株式

9,524

50.00

令和5年3月31日

令和5年6月28日

利益剰余金

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

前第3四半期連結累計期間(自 令和4年4月1日 至 令和4年12月31日)

1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・

レジャー

その他

調整額

(注)

1、2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

営業収益

129,685

95,886

496,870

146,904

223,438

24,370

1,117,155

503

1,117,658

セグメント間の

内部営業収益又

は振替高

5,492

18,063

600

1,241

625

2,095

28,118

28,118

135,177

113,949

497,471

148,146

224,063

26,465

1,145,274

27,615

1,117,658

セグメント利益

9,429

12,520

14,389

357

7,404

2,824

46,925

786

46,139

(注)1.外部顧客への営業収益の調整額は、持株会社である当社で計上したものであります。

2.セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

4.「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により開示しております。

 

2.報告セグメントごとの資産に関する情報

第2四半期連結会計期間において、㈱近鉄エクスプレスの株式を公開買付けにより取得し、連結の範囲に含めております。これにより、前連結会計年度末日に比べ、当第3四半期連結会計期間の報告セグメントの資産の金額は、「国際物流」業において672,197百万円増加しております。

なお、資産の増加額は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額であります。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(のれんの金額の重要な変動)

第2四半期連結会計期間において、㈱近鉄エクスプレスの株式を公開買付けにより取得し、連結の範囲に含めております。これにより、「国際物流」業において、のれんが64,947百万円発生しております。

なお、のれんの発生額は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額であります。

 

 

当第3四半期連結累計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年12月31日)

1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

運輸

不動産

国際物流

流通

ホテル・

レジャー

その他

調整額

(注)

1、2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

営業収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への

営業収益

150,335

91,076

550,531

155,539

244,836

24,521

1,216,840

556

1,217,397

セグメント間の

内部営業収益又

は振替高

5,366

18,060

1,037

1,596

1,131

4,856

32,048

32,048

155,702

109,137

551,568

157,135

245,967

29,378

1,248,889

31,492

1,217,397

セグメント利益

25,022

10,452

14,419

3,601

12,878

3,153

69,527

331

69,196

(注)1.外部顧客への営業収益の調整額は、持株会社である当社で計上したものであります。

2.セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去及び各報告セグメントに配分していない当社の損益であります。

3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントの変更等に関する事項

第2四半期連結会計期間より、レジャー事業の再編に伴い、「運輸」業に含まれていた志摩スペイン村事業等の観光施設事業を、「ホテル・レジャー」業に変更しております。

なお、前第3四半期連結累計期間のセグメント情報については、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成しております。

 

3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

(企業結合等関係)

(比較情報における取得原価の当初配分額の重要な見直し)

令和4年7月12日に行われた㈱近鉄エクスプレスとの企業結合について、前第2四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、前連結会計年度末に確定しております。

この暫定的な会計処理の確定に伴い、当第3四半期連結累計期間の四半期連結財務諸表に含まれる比較情報において、取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されております。

この結果、前第3四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書は、営業利益が539百万円、経常利益が3,309百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益が3,990百万円それぞれ減少しております。

 

(収益認識関係)

 

 

 

(単位:百万円)

報告

セグメント

部門

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

至 令和5年12月31日)

運輸

鉄道

90,697

110,074

バス

18,283

20,185

タクシー

6,870

7,247

鉄道施設整備

3,294

2,080

その他運輸関連

5,551

5,808

顧客との契約から生じる収益 計

124,698

145,396

その他の収益

4,987

4,938

運輸 計

129,685

150,335

不動産

不動産販売

52,960

51,025

不動産賃貸

3,807

4,430

不動産管理

21,813

22,635

顧客との契約から生じる収益 計

78,581

78,092

その他の収益

17,304

12,984

不動産 計

95,886

91,076

国際物流

航空貨物輸送

238,922

192,378

海上貨物輸送

155,527

152,737

ロジスティクス

78,293

172,021

その他

23,854

32,706

顧客との契約から生じる収益 計

496,597

549,844

その他の収益

272

686

国際物流 計

496,870

550,531

流通

百貨店

71,287

76,127

ストア・飲食

70,057

73,345

顧客との契約から生じる収益 計

141,345

149,473

その他の収益

5,558

6,066

流通 計

146,904

155,539

ホテル・

レジャー

ホテル

21,915

30,655

旅行

188,249

197,985

映画

1,290

1,499

水族館

4,588

7,084

観光施設

5,318

5,321

顧客との契約から生じる収益 計

221,361

242,545

その他の収益

2,076

2,291

ホテル・レジャー 計

223,438

244,836

その他・調整

顧客との契約から生じる収益

24,843

25,046

その他の収益

30

31

その他・調整 計

24,873

25,077

顧客との契約から生じる収益 合計

1,087,428

1,190,398

その他の収益 合計

30,230

26,999

外部顧客への営業収益 合計

1,117,658

1,217,397

(注)第2四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。これに伴い、前第3四半期連結累計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報については、変更後の区分方法により作成しております。詳細は「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和5年4月1日

至 令和5年12月31日)

1株当たり四半期純利益

448円68銭

206円51銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

85,331

39,274

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

85,331

39,274

普通株式の期中平均株式数(千株)

190,182

190,179

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.前第3四半期連結累計期間の1株当たり四半期純利益は、「注記事項(企業結合等関係)」に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の重要な見直しが反映された後の金額により算定しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。