第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年7月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、三優監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,876,592

2,167,852

受取手形及び売掛金

205,998

236,246

販売用不動産

272,143

312,814

仕掛販売用不動産

2,009,607

1,433,329

商品及び製品

40,522

40,316

仕掛品

52,892

65,820

原材料及び貯蔵品

86,013

114,280

その他

1,159,595

1,124,410

貸倒引当金

333,772

371,471

流動資産合計

6,369,594

5,123,599

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

910,636

913,646

土地

770,242

725,264

その他(純額)

470,940

487,494

有形固定資産合計

2,151,819

2,126,404

無形固定資産

 

 

のれん

13,171

その他

95,676

76,301

無形固定資産合計

108,848

76,301

投資その他の資産

801,718

751,419

固定資産合計

3,062,386

2,954,124

資産合計

9,431,980

8,077,723

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

649,765

303,544

短期借入金

2,737,000

1,741,000

1年内返済予定の長期借入金

1,037,178

1,342,611

リース債務

107,385

110,852

未払法人税等

148,638

112,323

資産除去債務

3,009

3,980

契約負債

150,065

197,257

その他

717,006

504,027

流動負債合計

5,550,049

4,315,597

固定負債

 

 

社債

400,000

400,000

長期借入金

2,110,326

1,792,146

リース債務

178,895

201,221

退職給付に係る負債

98,488

105,038

株式給付引当金

23,273

25,393

資産除去債務

154,301

158,026

その他

294,099

284,385

固定負債合計

3,259,384

2,966,210

負債合計

8,809,434

7,281,807

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

422,996

422,996

資本剰余金

206,212

210,000

利益剰余金

551,639

699,003

自己株式

555,930

534,399

株主資本合計

624,918

797,601

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

2,371

1,685

その他の包括利益累計額合計

2,371

1,685

純資産合計

622,546

795,915

負債純資産合計

9,431,980

8,077,723

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

5,681,002

7,064,641

売上原価

4,542,181

5,637,163

売上総利益

1,138,821

1,427,477

販売費及び一般管理費

987,193

1,054,553

営業利益

151,627

372,924

営業外収益

 

 

受取利息

718

877

受取配当金

16

96

補助金収入

5,612

助成金収入

4,655

5,884

その他

14,244

6,872

営業外収益合計

19,634

19,343

営業外費用

 

 

支払利息

48,096

44,235

その他

10,186

7,678

営業外費用合計

58,282

51,913

経常利益

112,979

340,353

特別利益

 

 

固定資産売却益

20,679

特別利益合計

20,679

特別損失

 

 

減損損失

1,105

19,037

特別損失合計

1,105

19,037

税金等調整前四半期純利益

132,553

321,316

法人税、住民税及び事業税

17,179

85,898

法人税等調整額

14,560

47,565

法人税等合計

31,740

133,464

四半期純利益

100,813

187,852

親会社株主に帰属する四半期純利益

100,813

187,852

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

100,813

187,852

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,145

685

その他の包括利益合計

1,145

685

四半期包括利益

99,668

188,538

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

99,668

188,538

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

132,553

321,316

減価償却費

171,700

159,025

減損損失

1,105

19,037

のれん償却額

8,400

1,099

貸倒引当金の増減額(△は減少)

2,335

37,699

株式給付引当金の増減額(△は減少)

3,136

2,214

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

7,083

6,549

受取利息及び受取配当金

734

877

社債利息

1,890

2,490

支払利息

46,205

41,744

有形固定資産売却損益(△は益)

20,679

固定資産除却損

1,922

475

売上債権の増減額(△は増加)

18,251

30,248

棚卸資産の増減額(△は増加)

862,282

496,323

仕入債務の増減額(△は減少)

18,821

346,220

営業貸付金の増減額(△は増加)

29,377

41,810

有形固定資産から棚卸資産への振替

18,469

20,687

その他

58,714

710

小計

427,155

688,796

利息及び配当金の受取額

718

877

利息の支払額

45,524

41,770

法人税等の支払額

45,362

180,531

営業活動によるキャッシュ・フロー

517,325

467,371

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の預入による支出

1,200

1,200

有形固定資産の取得による支出

75,782

115,174

有形固定資産の売却による収入

30,000

44,978

投資有価証券の取得による支出

32,752

3,670

貸付けによる支出

500

貸付金の回収による収入

1,595

4,325

敷金の差入による支出

3,551

8,343

敷金の回収による収入

3,168

20,291

資産除去債務の履行による支出

4,219

4,334

その他

10,935

1,117

投資活動によるキャッシュ・フロー

93,676

64,744

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

502,800

996,000

長期借入れによる収入

611,000

251,000

長期借入金の返済による支出

573,912

263,747

リース債務の返済による支出

70,068

63,616

配当金の支払額

19,122

40,204

財務活動によるキャッシュ・フロー

450,697

1,112,567

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

160,304

709,939

現金及び現金同等物の期首残高

2,144,713

2,806,575

現金及び現金同等物の四半期末残高

1,984,408

2,096,635

 

【注記事項】

(追加情報)

(保有目的の変更)

 当第2四半期連結累計期間において、保有目的の変更により、有形固定資産の「その他」に含まれる車両運搬具20,687千円を「商品及び製品」へ振替えております。なお、当該資産は一部売却し、15,676千円を売上原価に計上しております。

 

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)

 前連結会計年度の有価証券報告書の(追加情報)(新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り)に記載した新型コロナウイルス感染症が会計上の見積りに与える影響について、重要な変更はありません。

 

(譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分)

当社は、2023年10月19日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分(以下「本自己株式処分」という。)を行うことについて、以下のとおり決議し、処分を行いました。

 

処分の概要

(1)処分期日 2023年11月15日

(2)処分する株式の種類及び数 普通株式 52,800株

(3)処分価額 1株につき469円

(4)処分総額 24,763,200円

(5)処分先及びその人数並びに処分株式の数 当社取締役(業務執行取締役) 3名  24,000株

                      当社子会社取締役       8名  28,800株

(6)その他 本自己株式処分については、金融商品取引法による有価証券通知書を提出しております。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

保証債務

次の法人について、下記内容の債務保証を行っております。

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

(医)信和会(リース債務)

12,703千円

(医)信和会(リース債務)

11,003千円

(医)心和会(リース債務)

4,386

(医)心和会(リース債務)

4,075

 

 

(医)石田病院(リース債務)

10,287

17,090

25,365

 

(四半期連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年7月1日

  至  2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年7月1日

  至  2023年12月31日)

貸倒引当金繰入額

2,335千円

37,782千円

退職給付費用

5,786

5,610

株式給付引当金繰入額

1,562

1,448

給与手当

217,989

215,440

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年7月1日

至  2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年7月1日

至  2023年12月31日)

現金及び預金勘定

2,053,226千円

2,167,852千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△68,817

△71,217

現金及び現金同等物

1,984,408

2,096,635

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自2022年7月1日 至2022年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年9月29日

定時株主総会

普通株式

19,222

5.0

2022年6月30日

2022年9月30日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金825千円を含めております。

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年1月31日

取締役会

普通株式

20,275

5.0

2022年12月31日

2023年2月28日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金1,529千円を含めております。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自2023年7月1日 至2023年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額(千円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年9月28日

定時株主総会

普通株式

40,488

10.0

2023年6月30日

2023年9月29日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金3,056千円を含めております。

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間末後となるもの

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2024年2月9日

取締役会

普通株式

32,812

8.0

2023年12月31日

2024年2月29日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金2,430千円を含めております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自2022年7月1日 至2022年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

ウォーター

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

3,388,607

1,143,100

24,729

14,336

254,241

58,945

4,883,960

その他の収益

(注)4

3,094

232,334

114,261

349,690

外部顧客への

売上高

3,388,607

1,146,194

257,064

128,598

254,241

58,945

5,233,651

セグメント間の内部売上高又は振替高

268

11,766

13,817

183

11,990

38,026

3,388,875

1,157,960

270,881

128,598

254,425

70,936

5,271,677

セグメント利益又は損失(△)

157,824

21,522

3,597

9,097

7,236

9,771

166,006

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

447,387

5,331,347

△36

5,331,311

その他の収益

(注)4

349,690

349,690

外部顧客への

売上高

447,387

5,681,038

36

5,681,002

セグメント間の内部売上高又は振替高

51,171

89,197

89,197

498,558

5,770,236

89,233

5,681,002

セグメント利益又は損失(△)

1,115

167,121

15,494

151,627

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、警備事業等を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去248,432千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△262,257千円及び棚卸資産等の調整額△1,669千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社(持株会社)運営に係る費用であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

4.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(会計制度委員会報告第15号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等を含んでおります。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自2023年7月1日 至2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

 

駐車場事業

不動産事業

駐車場等

小口化事業

メディカル

サービス事業

RV事業

ウォーター

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

3,459,140

2,579,476

26,899

15,414

184,364

16,210

6,281,505

その他の収益

(注)4

3,707

191,358

113,879

308,945

外部顧客への

売上高

3,459,140

2,583,183

218,258

129,294

184,364

16,210

6,590,450

セグメント間の内部売上高又は振替高

302

12,198

16,165

291

32

12,687

41,677

3,459,443

2,595,381

234,423

129,585

184,396

28,898

6,632,128

セグメント利益又は損失(△)

223,695

185,056

7,381

39,836

16,762

40,403

352,657

 

 

 

 

 

 

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結

損益計算書

計上額

(注)3

売上高

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

474,220

6,755,726

△30

6,755,696

その他の収益

(注)4

308,945

308,945

外部顧客への

売上高

474,220

7,064,671

30

7,064,641

セグメント間の内部売上高又は振替高

49,158

90,835

90,835

523,379

7,155,507

90,865

7,064,641

セグメント利益又は損失(△)

9,420

362,078

10,845

372,924

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業、警備事業等を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去260,797千円、各報告セグメントに配分していない全社費用△249,470千円及び棚卸資産等の調整額△481千円が含まれております。全社費用の主なものは、当社(持株会社)運営に係る費用であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

4.その他の収益には、「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号)に基づく賃貸料収入等及び「特別目的会社を活用した不動産の流動化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針」(会計制度委員会報告第15号)の対象となる不動産(不動産信託受益権を含む。)の譲渡等を含んでおります。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

該当事項はありません。

 

(のれんの金額の重要な変動)

該当事項はありません。

 

3.報告セグメントの変更に関する事項

 第1四半期連結会計期間から、「その他」に含まれていた「ウォーター事業」について量的な重要性が増したため報告セグメントとして記載する方法に変更しております。

 なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報は、当第2四半期累計期間の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記情報(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

  至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

  至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益

27円26銭

49円98銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

100,813

187,852

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

100,813

187,852

普通株式の期中平均株式数(株)

3,697,840

3,757,828

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.「1株当たり情報」の算定にあたっては、株式付与ESOP信託口が所有する当社株式を四半期連結財務諸表において自己株式として計上しているため、「普通株式の期中平均株式数」から当該株式数を控除しております。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

2【その他】

2024年2月9日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)中間配当による配当金の総額……………………32,812千円

(ロ)1株当たりの金額…………………………………8円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2024年2月29日

(注)1.2023年12月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

2.配当金の総額には、株式付与ESOP信託口が所有する株式に対する配当金2,430千円を含めております。