第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

170,985

207,509

受取手形、売掛金及び契約資産

45,771

44,071

有価証券

※1 15,023

※1 14,658

商品

846

1,102

販売用不動産

※3 388,913

※3 473,941

仕掛販売用不動産

403,434

439,654

未成工事支出金

2,833

7,521

貯蔵品

750

942

その他

87,133

115,303

貸倒引当金

88

89

流動資産合計

1,115,603

1,304,616

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

554,989

588,029

減価償却累計額

206,937

214,303

建物及び構築物(純額)

348,052

373,726

土地

580,111

599,455

建設仮勘定

81,368

54,239

その他

112,183

119,324

減価償却累計額

55,259

58,822

その他(純額)

56,923

60,501

有形固定資産合計

※3 1,066,456

※3 1,087,923

無形固定資産

 

 

のれん

53,412

49,632

その他

52,468

41,725

無形固定資産合計

105,880

91,357

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

295,496

328,611

敷金及び保証金

92,580

92,843

その他

62,755

71,110

貸倒引当金

314

319

投資その他の資産合計

450,517

492,246

固定資産合計

1,622,854

1,671,527

資産合計

2,738,458

2,976,143

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

41,847

33,626

短期借入金

156,431

155,581

1年内償還予定の社債

10,000

10,000

コマーシャル・ペーパー

99,000

未払法人税等

11,098

18,485

引当金

17,436

10,100

その他

169,277

184,881

流動負債合計

406,090

511,674

固定負債

 

 

社債

270,000

280,000

長期借入金

1,046,501

1,100,521

長期預り敷金保証金

204,371

214,265

退職給付に係る負債

29,917

30,477

引当金

820

846

その他

80,053

83,166

固定負債合計

1,631,665

1,709,276

負債合計

2,037,755

2,220,950

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

77,562

77,562

資本剰余金

165,707

165,707

利益剰余金

392,461

417,398

自己株式

6,502

5,195

株主資本合計

629,228

655,472

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

12,485

14,254

繰延ヘッジ損益

7,231

6,982

土地再評価差額金

8,977

8,977

為替換算調整勘定

26,798

50,675

退職給付に係る調整累計額

96

24

その他の包括利益累計額合計

55,397

80,865

新株予約権

5

5

非支配株主持分

16,071

18,850

純資産合計

700,702

755,193

負債純資産合計

2,738,458

2,976,143

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

営業収益

641,742

717,821

営業原価

519,604

578,038

営業総利益

122,138

139,782

販売費及び一般管理費

60,141

64,429

営業利益

61,996

75,353

営業外収益

 

 

受取利息

140

280

受取配当金

304

384

為替差益

173

117

持分法による投資利益

98

受取保証料

452

463

債務時効益

306

その他

572

938

営業外収益合計

1,644

2,590

営業外費用

 

 

支払利息

7,979

8,935

持分法による投資損失

186

その他

959

1,008

営業外費用合計

9,125

9,943

経常利益

54,515

68,000

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

56

固定資産売却益

295

特別利益合計

351

特別損失

 

 

減損損失

3,256

820

特別損失合計

3,256

820

税金等調整前四半期純利益

51,610

67,180

法人税等

20,341

20,931

四半期純利益

31,268

46,248

非支配株主に帰属する四半期純利益

344

796

親会社株主に帰属する四半期純利益

30,924

45,451

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

31,268

46,248

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,433

1,768

繰延ヘッジ損益

4,239

420

為替換算調整勘定

6,443

5,474

退職給付に係る調整額

132

71

持分法適用会社に対する持分相当額

31,982

18,400

その他の包括利益合計

41,363

25,294

四半期包括利益

72,632

71,543

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

72,229

70,920

非支配株主に係る四半期包括利益

403

622

 

【注記事項】

(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

(税金費用の計算)

 税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。

 

(追加情報)

(新型コロナウイルスの感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて)

 前連結会計年度末より、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りに関する仮定に重要な変更はありません

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1.有価証券のうち販売目的で不動産を保有している匿名組合への出資金及び特定目的会社への出資金並びに営業投資有価証券は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

匿名組合出資金

5,767百万円

4,943百万円

有価証券

8,925

9,358

 

 2.保証債務

 連結子会社以外の会社の金融機関からの借入金等に対する保証は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

東急ホームローン利用者

5百万円

5百万円

会員権ローン利用者

0

0

425 Park Owner LLC

4,310

4,578

425 Park Junior Investment LLC

43,664

46,378

米子バイオマス発電合同会社

1,718

1,825

Rhapsody特定目的会社

3,000

3,000

合同会社ヴァイオレット

3,500

-

TLS5特定目的会社

2,000

2,000

田原グリーンバイオマス合同会社

1,683

1,683

合同会社スペードハウス

ENERGIAS DE PORTUGAL,S.A.

-

-

42,000

326

合計

59,882

101,797

 

※3.保有目的の変更により、以下の金額を振り替えております。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

有形固定資産から販売用不動産

36,622百万円

71,595百万円

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自  2022年4月1日

 至  2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自  2023年4月1日

 至  2023年12月31日)

減価償却費

33,024百万円

32,402百万円

のれんの償却額

3,935

3,780

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年6月28日

定時株主総会

普通株式

6,478

9.0

2022年3月31日

2022年6月29日

利益剰余金

2022年11月9日

取締役会

普通株式

6,478

9.0

2022年9月30日

2022年12月7日

利益剰余金

(注)1.2022年6月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金4百万円が含まれております。

2.2022年11月9日取締役会決議による配当金の総額には、「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金4百万円が含まれております。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1.配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年6月28日

定時株主総会

普通株式

10,437

14.5

2023年3月31日

2023年6月29日

利益剰余金

2023年11月7日

取締役会

普通株式

10,077

14.0

2023年9月30日

2023年12月12日

利益剰余金

(注)1.2023年6月28日定時株主総会決議による配当金の総額には、「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金6百万円及び「E-Ship信託」が保有する自社の株式に対する配当金140百万円が含まれております。

2.2023年11月7日取締役会決議による配当金の総額には、「役員向け株式交付信託」が保有する自社の株式に対する配当金6百万円及び「E-Ship信託」が保有する自社の株式に対する配当金115百万円が含まれております。

 

(セグメント情報等)

1.報告セグメントの概要

 当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

 当社は、連結子会社等を基礎とした事業・サービス別のセグメントから構成されており、長期ビジョン「GROUP VISION 2030」の策定に伴い、2022年3月期より、人財と資産活用の観点から事業を分け、従来の7事業セグメントから4事業セグメントに集約・再編しました。「都市開発事業」、「戦略投資事業」、「管理運営事業」、「不動産流通事業」の4つを報告セグメントとし、各報告セグメントの主な事業内容は以下のとおりであります。

(1)都市開発事業   オフィスビル・商業施設などの開発、賃貸、運営やマンション等の住宅分譲

(2)戦略投資事業   再生可能エネルギー発電施設・物流施設などの開発、賃貸、運営やREIT・ファンドの運用事業、海外における不動産開発の投資

(3)管理運営事業   マンション・ビル等の総合管理業務や改修工事等、会員制リゾートホテル、都市型ホテル、ゴルフ場、スキー場、シニア住宅等の分譲・運営、フィットネスクラブ等、環境緑化事業、社内ベンチャー制度による新規事業

(4)不動産流通事業  不動産の売買仲介、買取再販事業、販売代理等や賃貸住宅・学生マンションの管理運営

 

2.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

都市開発

戦略投資

管理運営

不動産流通

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する

売上高

176,526

46,739

230,704

187,772

641,742

セグメント間の内部

売上高又は振替高

2,700

512

9,710

730

13,653

179,226

47,252

240,414

188,502

13,653

641,742

セグメント利益

(△損失)

25,245

12,150

6,077

24,783

6,259

61,996

(注)1.セグメント利益(△損失)の調整額の内容は以下のとおりであります。

                         (単位:百万円)

 利益

金額

セグメント間取引消去

25

のれんの償却額

△1,764

全社費用

△4,520

合計

△6,259

※全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社(持株会社)に係る費用であります。

2.セグメント利益(△損失)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

都市開発

戦略投資

管理運営

不動産流通

調整額

四半期連結

損益計算書

計上額

売上高

 

 

 

 

 

 

外部顧客に対する

売上高

204,473

62,452

250,087

200,806

717,821

セグメント間の内部

売上高又は振替高

2,450

662

10,948

7,544

21,605

206,924

63,114

261,036

208,350

21,605

717,821

セグメント利益

(△損失)

29,705

7,702

15,607

28,913

6,575

75,353

(注)1.セグメント利益(△損失)の調整額の内容は以下のとおりであります。

                         (単位:百万円)

 利益

金額

セグメント間取引消去

133

のれんの償却額

△1,764

全社費用

△4,943

合計

△6,575

※全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない当社(持株会社)に係る費用であります。

2.セグメント利益(△損失)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

(単位:百万円)

 

都市開発

戦略投資

管理運営

不動産流通

合計

不動産売却等

100,185

12,235

8,226

59,263

179,911

サービス提供等

76,340

34,503

222,477

128,509

461,830

合計

176,526

46,739

230,704

187,772

641,742

 

顧客との契約から生じる

収益

94,582

32,562

222,293

141,278

490,717

その他の源泉から生じる

収益(注)

81,943

14,177

8,410

46,493

151,025

(注)  その他の源泉から生じる収益には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等

     が含まれております。

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

(単位:百万円)

 

都市開発

戦略投資

管理運営

不動産流通

合計

不動産売却等

133,341

37,496

12,481

74,296

257,616

サービス提供等

71,131

24,955

237,605

126,510

460,204

合計

204,473

62,452

250,087

200,806

717,821

 

顧客との契約から生じる

収益

83,091

38,294

240,486

149,798

511,671

その他の源泉から生じる

収益(注)

121,381

24,158

9,600

51,008

206,149

(注)  その他の源泉から生じる収益には、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づく賃貸収入等

     が含まれております。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益

42円99銭

63円96銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益

(百万円)

30,924

45,451

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円)

30,924

45,451

普通株式の期中平均株式数(千株)

719,326

710,669

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

   2.「1株当たり四半期純利益」の算定上、「役員向け株式交付信託」及び「E-Ship信託」が所有する当社株

   式を、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております(前第3四半期連結累計期間477

   千株、当第3四半期連結累計期間9,132千株)。

 

 

2【その他】

2023年11月7日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ) 中間配当による配当金の総額        10,077百万円

(ロ) 1株当たりの金額             14.0円

(ハ) 支払請求の効力発生日及び支払開始日    2023年12月12日

(注)2023年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。