第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しています。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年7月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、桜橋監査法人による四半期レビューを受けています。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

2,112,685

2,270,450

受取手形、売掛金及び契約資産

3,995,173

2,802,612

電子記録債権

312,064

270,464

商品及び製品

9,559

16,739

仕掛品

121,618

300,198

原材料及び貯蔵品

398,970

372,731

その他

258,764

234,474

貸倒引当金

7,081

2,538

流動資産合計

7,201,755

6,265,133

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

704,308

692,816

機械装置及び運搬具(純額)

199,666

200,575

土地

149,095

149,095

リース資産(純額)

40,436

21,571

建設仮勘定

8,122

7,060

その他(純額)

60,024

50,563

有形固定資産合計

1,161,654

1,121,682

無形固定資産

 

 

のれん

19,151

16,757

その他

314,730

300,129

無形固定資産合計

333,881

316,886

投資その他の資産

 

 

繰延税金資産

82,094

15,302

その他

107,531

211,999

投資その他の資産合計

189,625

227,302

固定資産合計

1,685,161

1,665,871

資産合計

8,886,916

7,931,004

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

917,037

567,152

短期借入金

953,643

466,891

1年内償還予定の社債

10,000

10,000

1年内返済予定の長期借入金

33,524

9,924

未払法人税等

206,539

92,265

賞与引当金

3,770

4,079

役員賞与引当金

46,500

その他

841,686

576,101

流動負債合計

2,966,200

1,772,913

固定負債

 

 

社債

20,000

15,000

長期借入金

160,460

155,498

退職給付に係る負債

80,530

80,238

繰延税金負債

1,945

その他

29,146

25,307

固定負債合計

290,136

277,988

負債合計

3,256,337

2,050,902

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

1,253,241

1,253,241

資本剰余金

785,195

785,195

利益剰余金

3,121,648

3,392,480

自己株式

20,106

20,146

株主資本合計

5,139,979

5,410,770

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

1,622

繰延ヘッジ損益

15,253

3,354

為替換算調整勘定

505,853

467,599

その他の包括利益累計額合計

490,600

469,331

純資産合計

5,630,579

5,880,102

負債純資産合計

8,886,916

7,931,004

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

3,146,985

3,520,468

売上原価

2,168,957

2,044,092

売上総利益

978,027

1,476,376

販売費及び一般管理費

689,464

881,053

営業利益

288,562

595,322

営業外収益

 

 

受取利息

2,616

3,189

為替差益

567

10,808

スクラップ売却益

7,295

35,273

補助金収入

10,504

11,012

その他

889

2,549

営業外収益合計

21,872

62,833

営業外費用

 

 

支払利息

19,386

12,996

支払手数料

2,486

76

その他

91

2

営業外費用合計

21,964

13,075

経常利益

288,471

645,080

特別利益

 

 

固定資産売却益

310

特別利益合計

310

特別損失

 

 

固定資産売却損

336

固定資産除却損

123

438

特別損失合計

123

774

税金等調整前四半期純利益

288,348

644,616

法人税、住民税及び事業税

60,363

150,388

法人税等調整額

4,394

61,265

法人税等合計

64,758

211,653

四半期純利益

223,589

432,963

親会社株主に帰属する四半期純利益

223,589

432,963

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

223,589

432,963

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,622

繰延ヘッジ損益

60,603

18,608

為替換算調整勘定

187,745

38,254

その他の包括利益合計

127,141

21,268

四半期包括利益

96,447

411,694

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

96,447

411,694

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

 前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

 当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純利益

288,348

644,616

減価償却費

111,321

91,760

のれん償却額

2,393

2,393

貸倒引当金の増減額(△は減少)

494

4,542

賞与引当金の増減額(△は減少)

1,891

309

役員賞与引当金の増減額(△は減少)

17,250

46,500

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

725

292

受取利息及び受取配当金

2,654

3,189

支払利息

19,386

12,996

支払手数料

2,486

76

固定資産除却損

123

438

為替差損益(△は益)

3,283

367

売上債権の増減額(△は増加)

152,922

1,234,961

棚卸資産の増減額(△は増加)

28,353

161,695

仕入債務の増減額(△は減少)

25,215

348,883

未払費用の増減額(△は減少)

67,340

66,580

契約負債の増減額(△は減少)

186,295

53,611

その他

80,541

125,918

小計

319,846

1,269,706

利息及び配当金の受取額

2,654

3,189

利息の支払額

20,769

15,832

法人税等の支払額

251,240

237,815

営業活動によるキャッシュ・フロー

50,490

1,019,249

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

投資有価証券の取得による支出

99,137

有形固定資産の取得による支出

11,001

32,707

無形固定資産の取得による支出

150

1,965

差入保証金の差入による支出

5,922

2,367

差入保証金の回収による収入

94

その他

325

17

投資活動によるキャッシュ・フロー

16,654

136,160

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

15,244

493,675

長期借入れによる収入

77,000

長期借入金の返済による支出

123,662

28,562

社債の償還による支出

5,000

5,000

リース債務の返済による支出

2,371

3,011

配当金の支払額

140,809

161,930

その他

2,486

116

財務活動によるキャッシュ・フロー

212,574

692,296

現金及び現金同等物に係る換算差額

67,893

33,026

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

246,631

157,765

現金及び現金同等物の期首残高

2,027,293

2,021,456

現金及び現金同等物の四半期末残高

1,780,661

2,179,221

 

【注記事項】

(四半期連結貸借対照表関係)

※ 四半期連結会計期間末日満期手形等

四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理は、手形交換日又は決済日をもって決済処理をしています。なお、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が、四半期連結会計期間末日残高に含まれています。

 

前連結会計年度

(2023年6月30日)

当第2四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

受取手形

-千円

275千円

電子記録債権

557

 

(四半期連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりです。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

 至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

 至 2023年12月31日)

給与手当

176,669千円

206,037千円

役員賞与引当金繰入額

17,250

46,500

退職給付費用

2,700

2,990

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりです。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  2022年7月1日

至  2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自  2023年7月1日

至  2023年12月31日)

現金及び預金勘定

1,871,890千円

2,270,450千円

預入期間が3か月を超える定期預金

△91,228

△91,228

現金及び現金同等物

1,780,661

2,179,221

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)

1.配当に関する事項

配当金支払額

2022年9月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しています。

普通株式の配当に関する事項

①配当金の総額              140,984千円

②1株当たり配当額                 20円

③基準日               2022年6月30日

④効力発生日             2022年9月29日

⑤配当の原資               利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3.株主資本の著しい変動に関する事項

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)

1.配当に関する事項

配当金支払額

2023年9月28日開催の定時株主総会において、次のとおり決議しています。

普通株式の配当に関する事項

①配当金の総額              162,131千円

②1株当たり配当額                 23円

③基準日               2023年6月30日

④効力発生日             2023年9月29日

⑤配当の原資               利益剰余金

 

2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

 

3.株主資本の著しい変動に関する事項

該当事項はありません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)

 1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益

計算書計上額

(注)2

 

エネルギー関連

水関連

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,165,711

981,274

3,146,985

3,146,985

セグメント間の内部売上高

又は振替高

2,165,711

981,274

3,146,985

3,146,985

セグメント利益又は損失(△)

533,614

31,252

502,362

213,799

288,562

 (注)1.セグメント利益又は損失の調整額△213,799千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用です。全社費用は、主に、各報告セグメントに帰属しない役員及び管理部門に係る人件費、経費等の一般管理費です。

2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

 2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)

 1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注)1

四半期連結損益

計算書計上額

(注)2

 

エネルギー関連

水関連

売上高

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

2,615,530

904,937

3,520,468

3,520,468

セグメント間の内部売上高

又は振替高

2,615,530

904,937

3,520,468

3,520,468

セグメント利益又は損失(△)

889,962

39,484

850,477

255,155

595,322

 (注)1.セグメント利益又は損失の調整額△255,155千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用です。全社費用は、主に、各報告セグメントに帰属しない役員及び管理部門に係る人件費、経費等の一般管理費です。

2.セグメント利益又は損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。

 

 2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

該当事項はありません。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

 前第2四半期連結累計期間(自 2022年7月1日 至 2022年12月31日)

(単位:千円)

 

 

報告セグメント

合計

エネルギー関連

水関連

一時点で移転される財

156,098

657,868

813,967

813,967

一定の期間にわたり移転される財

2,009,612

323,405

2,333,018

2,333,018

顧客との契約から生じる収益

2,165,711

981,274

3,146,985

3,146,985

その他の収益

外部顧客への売上高

2,165,711

981,274

3,146,985

3,146,985

 

 当第2四半期連結累計期間(自 2023年7月1日 至 2023年12月31日)

(単位:千円)

 

 

報告セグメント

合計

エネルギー関連

水関連

一時点で移転される財

141,208

628,091

769,300

769,300

一定の期間にわたり移転される財

2,474,322

276,845

2,751,167

2,751,167

顧客との契約から生じる収益

2,615,530

904,937

3,520,468

3,520,468

その他の収益

外部顧客への売上高

2,615,530

904,937

3,520,468

3,520,468

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 2022年7月1日

至 2022年12月31日)

当第2四半期連結累計期間

(自 2023年7月1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益

31円72銭

61円42銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

223,589

432,963

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

223,589

432,963

普通株式の期中平均株式数(株)

7,049,201

7,049,184

 (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。

 

2【その他】

該当事項はありません。