第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,040,243

1,009,980

受取手形、売掛金及び契約資産

4,213,104

3,597,195

商品及び製品

64,442

44,281

仕掛品

24,463

41,911

原材料及び貯蔵品

125,703

88,889

未収入金

1,789,195

1,771,239

前払費用

745,095

681,796

その他

124,060

142,793

貸倒引当金

76,453

65,576

流動資産合計

8,049,853

7,312,512

固定資産

 

 

有形固定資産

106,835

149,686

無形固定資産

 

 

のれん

262,958

218,520

その他

803,812

935,632

無形固定資産合計

1,066,770

1,154,152

投資その他の資産

 

 

長期前払費用

653,035

684,579

破産更生債権等

2,210,572

2,216,349

その他

1,010,823

1,355,863

貸倒引当金

2,046,068

2,049,391

投資その他の資産合計

1,828,363

2,207,400

固定資産合計

3,001,969

3,511,240

資産合計

11,051,823

10,823,752

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

3,062,167

2,477,635

短期借入金

1,728,000

1,850,000

未払金

2,721,921

2,644,856

未払法人税等

142,010

264,789

賞与引当金

131,589

102,017

役員賞与引当金

53,083

62,304

その他

511,407

496,960

流動負債合計

8,350,181

7,898,564

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

214,818

213,964

その他

27,049

26,553

固定負債合計

241,867

240,517

負債合計

8,592,048

8,139,082

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

553,660

553,660

資本剰余金

53,660

53,660

利益剰余金

1,833,864

2,059,556

自己株式

183

620

株主資本合計

2,441,002

2,666,257

非支配株主持分

18,772

18,412

純資産合計

2,459,774

2,684,670

負債純資産合計

11,051,823

10,823,752

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

17,912,788

17,120,597

売上原価

14,224,829

12,822,929

売上総利益

3,687,958

4,297,668

販売費及び一般管理費

3,461,412

3,562,670

営業利益

226,546

734,998

営業外収益

 

 

受取利息

1

8

貸倒引当金戻入額

16,491

違約金収入

35,591

その他

5,457

11,524

営業外収益合計

57,542

11,532

営業外費用

 

 

支払利息

12,219

10,357

貸倒引当金繰入額

63

1,700

長期前払費用除却損

13,008

その他

717

811

営業外費用合計

13,000

25,878

経常利益

271,088

720,652

特別利益

 

 

資産除去債務消滅益

※1 13,735

移転補償金

※2 57,047

特別利益合計

70,783

特別損失

 

 

固定資産除却損

0

0

特別損失合計

0

0

税金等調整前四半期純利益

271,088

791,435

法人税、住民税及び事業税

35,104

258,794

法人税等調整額

97,578

22,435

法人税等合計

132,683

281,230

四半期純利益

138,405

510,205

非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主に帰属する四半期純損失(△)

325

359

親会社株主に帰属する四半期純利益

138,080

510,564

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

138,405

510,205

四半期包括利益

138,405

510,205

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

138,080

510,564

非支配株主に係る四半期包括利益

325

359

 

【注記事項】

(追加情報)

 前連結会計年度の有価証券報告書の(追加情報)に記載した新型コロナウイルス感染症の今後の広がり方や終息時期等を含む仮定について重要な変更はありません。

 

(四半期連結損益計算書関係)

※1 資産除去債務消滅益

当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 旧本社オフィスにおいて、契約時より原状回復費用の発生に備え計上しておりました資産除去債務について、移転時に賃貸人と原状回復義務を免除する契約を締結したことに伴い、その戻し入れを行ったことによるものであります。

 

※2 移転補償金

当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 旧本社ビルの取り壊しに伴う移転補償金を計上しております。

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

減価償却費

183,026千円

281,537千円

のれんの償却額

45,634

44,438

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

配当に関する事項

1.配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年5月23日

臨時取締役会

普通株式

166,931

10

2022年3月31日

2022年6月9日

利益剰余金

2022年11月10日

臨時取締役会

普通株式

117,303

2022年9月30日

2022年12月9日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 

該当事項はありません。

 

3.株主資本の金額の著しい変動

 当社は、2022年2月17日開催の取締役会決議により、2022年4月1日を払込期日とした譲渡制限付株式としての新株式の発行を行いました。

 また、2022年7月19日開催の取締役会決議により、2022年8月19日を払込期日とした譲渡制限付株式としての新株式の発行を行いました。この結果、当第3四半期連結累計期間において資本金が11,306千円、資本準備金が11,306千円増加し、当第3四半期連結会計期間末において資本金が553,660千円、資本剰余金が53,660千円となっております。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

配当に関する事項

1.配当金支払額

 

 

(決議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

1株当たり
配当額
(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月19日

臨時取締役会

普通株式

167,571

10

2023年3月31日

2023年6月8日

利益剰余金

2023年11月10日

臨時取締役会

普通株式

117,300

2023年9月30日

2023年12月8日

利益剰余金

 

2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間の末日後となるもの

 

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

IP & Mobile

ソリューション・

ビジネス

ユーティリティ・

ビジネス

ドキュメント

ソリューション・

ビジネス

コンサルティング・

ビジネス

売上高

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

8,628,604

5,991,511

989,135

2,303,537

17,912,788

外部顧客への売上高

8,628,604

5,991,511

989,135

2,303,537

17,912,788

セグメント間の内部

売上高又は振替高

39,630

81,515

1,507

122,653

8,668,235

5,991,511

1,070,650

2,305,044

18,035,442

セグメント利益又は損失(△)

940,171

329,902

58,140

90,463

758,872

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

 

利益

金額

報告セグメント計

758,872

セグメント間取引消去

△367

全社費用(注)

△531,958

四半期連結損益計算書の営業利益

226,546

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない本社の管理部門の一般管理費等であります。

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

合計

 

IP & Mobile

ソリューション・

ビジネス

ユーティリティ・

ビジネス

ドキュメント

ソリューション・

ビジネス

コンサルティング・

ビジネス

売上高

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる収益

8,236,843

5,782,627

846,391

2,254,734

17,120,597

外部顧客への売上高

8,236,843

5,782,627

846,391

2,254,734

17,120,597

セグメント間の内部

売上高又は振替高

17,662

81,574

232

99,469

8,254,506

5,782,627

927,965

2,254,966

17,220,066

セグメント利益又は損失(△)

931,396

530,509

31,317

33,783

1,464,371

 

2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

 

利益

金額

報告セグメント計

1,464,371

セグメント間取引消去

418

全社費用(注)

△729,791

四半期連結損益計算書の営業利益

734,998

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない本社の管理部門の一般管理費等であります。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項 (セグメント情報等)」に記載のとおりであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益金額(円)

8.25

30.47

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

(千円)

138,080

510,564

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円)

138,080

510,564

普通株式の期中平均株式数(株)

16,737,331

16,756,838

 (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額は、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

 

 

 

2【その他】

 2023年11月10日開催の臨時取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
 (イ)中間配当による配当金の総額……………………………117,300千円
 (ロ)1株当たりの金額…………………………………………7円00銭
 (ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………………2023年12月8日

  (注)2023年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。