第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(令和4年10月1日から令和4年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(令和4年4月1日から令和4年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、HLB Meisei有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、HLB Meisei有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和4年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和4年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,043,934

1,143,616

受取手形、売掛金及び契約資産

372,378

463,659

営業貸付金

1,802,445

2,017,022

商品及び製品

2,273,907

1,456,726

仕掛品

19,879

21,575

原材料及び貯蔵品

36,881

39,371

その他

373,204

262,893

貸倒引当金

1,434

1,605

流動資産合計

5,921,195

5,403,260

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

666,508

666,941

減価償却累計額

504,574

519,213

建物及び構築物(純額)

161,934

147,727

機械装置及び運搬具

129,483

129,483

減価償却累計額

129,483

129,483

機械装置及び運搬具(純額)

0

0

工具、器具及び備品

704,801

700,660

減価償却累計額

660,452

667,757

工具、器具及び備品(純額)

44,349

32,903

土地

41,446

41,446

有形固定資産合計

247,729

222,077

無形固定資産

 

 

のれん

390,494

365,027

その他

5,058

4,633

無形固定資産合計

395,552

369,660

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

34,213

44,198

退職給付に係る資産

5,741

5,754

その他

761,586

706,556

貸倒引当金

2,640

2,640

投資その他の資産合計

798,901

753,870

固定資産合計

1,442,183

1,345,607

資産合計

7,363,379

6,748,868

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和4年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和4年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

36,445

52,661

短期借入金

3,500,000

3,500,000

1年内返済予定の長期借入金

400,000

1,200,000

未払法人税等

132,501

109,074

契約負債

44,196

48,727

事業整理損失引当金

35,555

25,557

賞与引当金

-

16,012

その他

626,284

568,411

流動負債合計

4,774,984

5,520,444

固定負債

 

 

長期借入金

1,200,000

-

退職給付に係る負債

17,387

19,055

役員退職慰労引当金

3,667

7,321

資産除去債務

16,000

16,000

その他

61,638

61,642

固定負債合計

1,298,692

104,019

負債合計

6,073,676

5,624,463

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,955,414

2,955,414

資本剰余金

1,003,601

1,003,601

利益剰余金

2,254,900

2,452,735

自己株式

2,185

2,195

株主資本合計

1,701,929

1,504,085

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

540

6,863

為替換算調整勘定

1,017,738

1,015,402

その他の包括利益累計額合計

1,017,197

1,008,538

新株予約権

24,586

24,586

非支配株主持分

580,384

604,271

純資産合計

1,289,702

1,124,405

負債純資産合計

7,363,379

6,748,868

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

 至 令和3年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年12月31日)

売上高

12,898,313

9,978,240

売上原価

10,225,659

7,279,497

売上総利益

2,672,654

2,698,742

販売費及び一般管理費

2,676,814

2,562,004

営業利益又は営業損失(△)

4,160

136,737

営業外収益

 

 

受取利息

1,084

1,100

受取配当金

845

1,101

受取手数料

6,954

13,362

受取保険金

258

-

為替差益

3,474

982

その他

4,072

4,392

営業外収益合計

16,689

20,939

営業外費用

 

 

支払利息

95,589

88,412

支払手数料

63,222

33,901

その他

597

29,369

営業外費用合計

159,409

151,683

経常利益又は経常損失(△)

146,880

5,993

特別利益

 

 

為替換算調整勘定取崩益

13,079

-

特別利益合計

13,079

-

特別損失

 

 

減損損失

6,528

6,392

和解金

18

700

固定資産除却損

1,272

9

事業整理損失

11,230

5,067

資産除去債務履行差額

-

17,685

特別損失合計

19,050

29,854

税金等調整前四半期純損失(△)

152,850

23,860

法人税、住民税及び事業税

50,727

145,130

法人税等調整額

45,400

5,711

法人税等合計

96,127

150,841

四半期純損失(△)

248,978

174,702

非支配株主に帰属する四半期純利益

12,219

23,132

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

261,198

197,834

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

 至 令和3年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年12月31日)

四半期純損失(△)

248,978

174,702

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

19

6,924

為替換算調整勘定

3,817

2,489

持分法適用会社に対する持分相当額

13,079

-

その他の包括利益合計

16,877

9,414

四半期包括利益

265,855

165,288

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

277,480

189,175

非支配株主に係る四半期包括利益

11,624

23,887

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

 時価の算定に関する会計基準の適用指針(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日以下時価算定会計基準適用指針という)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしましたこれによる四半期連結財務諸表への影響はありません

 

(四半期連結貸借対照表関係)

 連結子会社(株式会社大黒屋)においては、運転資金の効率的な調達を行うため株式会社東京スター銀行及びりそな銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和4年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(令和4年12月31日)

貸出コミットメントの総額

3,500,000千円

3,500,000千円

借入実行残高

3,500,000

3,500,000

差引額

-

-

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

至 令和3年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年12月31日)

減価償却費

36,145千円

29,227千円

のれんの償却額

25,467

25,467

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自令和3年4月1日 至令和3年12月31日)

1.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自令和4年4月1日 至令和4年12月31日)

1.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自令和3年4月1日 至令和3年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損

益計算書計上

額(注)3

 

電機事業

質屋、

古物売買業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

製商品販売

216,235

12,121,367

12,310,573

-

12,310,573

-

12,310,573

質料収益

-

586,390

586,390

-

586,390

-

586,390

その他

-

1,350

1,350

-

1,350

-

1,350

顧客との契約から生じる収益

216,235

12,682,078

12,898,313

-

12,898,313

-

12,898,313

外部顧客への売上高

216,235

12,682,078

12,898,313

-

12,898,313

-

12,898,313

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

216,235

12,682,078

12,898,313

-

12,898,313

-

12,898,313

セグメント利益又は損失(△)

50,781

215,148

265,930

30,106

235,823

239,984

4,160

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業、不動産賃貸業及び金融事業を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△239,984千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。主に、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自令和4年4月1日 至令和4年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損

益計算書計上

額(注)3

 

電機事業

質屋、

古物売買業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

製商品販売

205,408

9,127,405

9,332,814

-

9,332,814

-

9,332,814

質料収益

-

644,075

644,075

-

644,075

-

644,075

その他

-

1,350

1,350

-

1,350

-

1,350

顧客との契約から生じる収益

205,408

9,772,831

9,978,240

-

9,978,240

-

9,978,240

外部顧客への売上高

205,408

9,772,831

9,978,240

-

9,978,240

-

9,978,240

セグメント間の内部売上高又は振替高

-

-

-

-

-

-

-

205,408

9,772,831

9,978,240

-

9,978,240

-

9,978,240

セグメント利益又は損失(△)

45,431

398,339

443,771

33,430

410,340

273,603

136,737

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業、不動産賃貸業及び金融事業を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△273,603千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。主に、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は「注記事項(セグメント情報等)」に記載の通りであります。

 

(1株当たり情報)

1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

至 令和3年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年12月31日)

(1)1株当たり四半期純損失金額

2円23銭

1円69銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額

(千円)

261,198

197,834

普通株主に帰属しない金額(千円)

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(千円)

261,198

197,834

普通株式の期中平均株式数(株)

116,971,059

116,970,813

  (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの1株当たり四半期純損失金額であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

該当事項はありません。