第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(令和4年7月1日から令和4年9月30日まで)及び第2四半期連結累計期間(令和4年4月1日から令和4年9月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、HLB Meisei有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

 なお、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表については、HLB Meisei有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和4年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(令和4年9月30日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,043,934

790,524

受取手形、売掛金及び契約資産

372,378

382,457

営業貸付金

1,802,445

2,040,074

商品及び製品

2,273,907

1,965,497

仕掛品

19,879

20,615

原材料及び貯蔵品

36,881

39,328

その他

373,204

273,489

貸倒引当金

1,434

1,623

流動資産合計

5,921,195

5,510,364

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物

666,508

667,036

減価償却累計額

504,574

513,908

建物及び構築物(純額)

161,934

153,128

機械装置及び運搬具

129,483

129,483

減価償却累計額

129,483

129,483

機械装置及び運搬具(純額)

0

0

工具、器具及び備品

704,801

702,749

減価償却累計額

660,452

665,958

工具、器具及び備品(純額)

44,349

36,790

土地

41,446

41,446

有形固定資産合計

247,729

231,364

無形固定資産

 

 

のれん

390,494

373,516

その他

5,058

4,774

無形固定資産合計

395,552

378,291

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

34,213

38,118

退職給付に係る資産

5,741

5,265

その他

761,586

755,311

貸倒引当金

2,640

2,640

投資その他の資産合計

798,901

796,055

固定資産合計

1,442,183

1,405,711

資産合計

7,363,379

6,916,075

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(令和4年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(令和4年9月30日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

36,445

50,128

短期借入金

3,500,000

3,500,000

1年内返済予定の長期借入金

400,000

400,000

未払法人税等

132,501

92,428

契約負債

44,196

47,982

事業整理損失引当金

35,555

28,734

その他

626,284

598,158

流動負債合計

4,774,984

4,717,431

固定負債

 

 

長期借入金

1,200,000

1,000,000

退職給付に係る負債

17,387

22,989

役員退職慰労引当金

3,667

6,099

資産除去債務

16,000

16,000

その他

61,638

61,492

固定負債合計

1,298,692

1,106,581

負債合計

6,073,676

5,824,012

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

2,955,414

2,955,414

資本剰余金

1,003,601

1,003,601

利益剰余金

2,254,900

2,463,086

自己株式

2,185

2,191

株主資本合計

1,701,929

1,493,737

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

540

3,013

為替換算調整勘定

1,017,738

1,020,028

その他の包括利益累計額合計

1,017,197

1,017,014

新株予約権

24,586

24,586

非支配株主持分

580,384

590,752

純資産合計

1,289,702

1,092,062

負債純資産合計

7,363,379

6,916,075

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

 至 令和3年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年9月30日)

売上高

8,265,614

6,687,719

売上原価

6,468,146

4,972,113

売上総利益

1,797,467

1,715,605

販売費及び一般管理費

1,822,065

1,747,670

営業損失(△)

24,597

32,064

営業外収益

 

 

受取利息

719

739

受取配当金

414

533

受取手数料

3,813

11,184

受取保険金

210

-

為替差益

342

4,858

その他

3,674

3,150

営業外収益合計

9,174

20,466

営業外費用

 

 

支払利息

64,338

59,652

支払手数料

34,475

30,746

その他

403

8,505

営業外費用合計

99,217

98,904

経常損失(△)

114,640

110,502

特別利益

 

 

為替換算調整勘定取崩益

13,079

-

特別利益合計

13,079

-

特別損失

 

 

減損損失

1,387

5,329

事業整理損

7,509

2,935

和解金

18

700

固定資産除却損

1,272

9

資産除去債務履行差額

-

5,259

特別損失合計

10,188

14,234

税金等調整前四半期純損失(△)

111,749

124,737

法人税、住民税及び事業税

35,939

76,467

法人税等調整額

25,555

3,484

法人税等合計

61,494

72,983

四半期純損失(△)

173,244

197,720

非支配株主に帰属する四半期純利益

7,142

10,466

親会社株主に帰属する四半期純損失(△)

180,387

208,186

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第2四半期連結累計期間】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

 至 令和3年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年9月30日)

四半期純損失(△)

173,244

197,720

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

1,632

2,707

為替換算調整勘定

5,617

2,621

持分法適用会社に対する持分相当額

13,079

-

その他の包括利益合計

5,829

86

四半期包括利益

179,074

197,634

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

186,864

208,003

非支配株主に係る四半期包括利益

7,790

10,368

 

(3)【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

 至 令和3年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

 至 令和4年9月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前四半期純損失(△)

111,749

124,737

減価償却費

24,694

19,446

のれん償却額

16,978

16,978

減損損失

1,387

5,329

事業整理損

7,509

2,935

固定資産除却損

1,272

9

和解金

18

700

為替換算調整勘定取崩損益

13,079

-

資産除去債務履行差額

-

5,259

貸倒引当金の増減額(△は減少)

136

189

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

939

5,602

役員退職慰労引当金の増減額(△は減少)

1,249

2,431

事業整理損失引当金の増減額(△は減少)

2,584

7,257

受取利息及び受取配当金

1,134

1,273

支払利息

64,338

59,652

支払手数料

34,475

30,746

為替差損益(△は益)

997

3,759

売上債権の増減額(△は増加)

26,120

247,708

棚卸資産の増減額(△は増加)

121,056

305,533

仕入債務の増減額(△は減少)

6,951

17,834

契約負債の増減額(△は減少)

3,742

3,785

その他の流動資産の増減額(△は増加)

110,479

102,137

その他の固定資産の増減額(△は増加)

3,462

9,888

その他の流動負債の増減額(△は減少)

68,676

48,114

小計

5,632

155,610

利息及び配当金の受取額

425

566

利息の支払額

56,823

60,234

支払手数料の支払額

33,677

30,755

和解金の支払額

8,018

700

事業整理に係る支出

7,062

2,935

法人税等の支払額

24,062

105,587

営業活動によるキャッシュ・フロー

123,585

44,036

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

25,445

8,856

有形固定資産の除却による支出

300

9

無形固定資産の取得による支出

-

3,306

差入保証金の差入による支出

11,342

245

差入保証金の回収による収入

-

89

投資有価証券の取得による支出

1

1

関係会社の清算による収入

48,466

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

11,376

12,330

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

長期借入金の返済による支出

200,000

200,000

その他

14

6

財務活動によるキャッシュ・フロー

200,014

200,006

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,402

2,962

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

309,820

253,409

現金及び現金同等物の期首残高

1,003,890

1,043,934

現金及び現金同等物の四半期末残高

694,069

790,524

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

該当事項はありません。

 

(会計方針の変更)

(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)

 時価の算定に関する会計基準の適用指針(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日以下時価算定会計基準適用指針という)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしましたこれによる四半期連結財務諸表への影響はありません

 

(四半期連結貸借対照表関係)

 連結子会社(株式会社大黒屋)においては、運転資金の効率的な調達を行うため株式会社東京スター銀行及びりそな銀行と貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(令和4年3月31日)

当第2四半期連結会計期間

(令和4年9月30日)

貸出コミットメントの総額

3,500,000千円

3,500,000千円

借入実行残高

3,500,000

3,500,000

差引額

-

-

 

(四半期連結損益計算書関係)

※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

 前第2四半期連結累計期間

(自  令和3年4月1日

  至  令和3年9月30日)

 当第2四半期連結累計期間

(自  令和4年4月1日

  至  令和4年9月30日)

給料賃金

353,507千円

334,758千円

地代家賃

436,316

421,958

退職給付費用

11,975

20,781

役員退職慰労引当金繰入額

1,249

2,431

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自  令和3年4月1日

至  令和3年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自  令和4年4月1日

至  令和4年9月30日)

現金及び預金勘定

694,069千円

790,524千円

現金及び現金同等物

694,069

790,524

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 令和3年4月1日 至 令和3年9月30日)

1.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 令和4年4月1日 至 令和4年9月30日)

1.配当に関する事項

該当事項はありません。

 

2.株主資本の著しい変動

該当事項はありません。

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自令和3年4月1日 至令和3年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損益計算書計上額(注)3

 

電機事業

質屋、古物売買業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

製商品販売

151,201

7,732,636

7,883,837

-

7,883,837

-

7,883,837

質料収益

-

380,877

380,877

-

380,877

-

380,877

その他

-

900

900

-

900

-

900

顧客との契約から生じる収益

151,201

8,114,413

8,265,614

-

8,265,614

-

8,265,614

外部顧客への

売上高

151,201

8,114,413

8,265,614

-

8,265,614

-

8,265,614

セグメント間の内部売上高又は

振替高

-

-

-

-

-

-

-

151,201

8,114,413

8,265,614

-

8,265,614

-

8,265,614

セグメント利益又は損失(△)

37,972

118,584

156,556

20,245

136,310

160,908

24,597

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業、不動産賃貸業及び金融事業を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△160,908千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。主に、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自令和4年4月1日 至令和4年9月30日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

その他

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期連結損益計算書計上額(注)3

 

電機事業

質屋、古物売買業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

製商品販売

135,108

6,132,340

6,267,448

-

6,267,448

-

6,267,448

質料収益

-

419,371

419,371

-

419,371

-

419,371

その他

-

900

900

-

900

-

900

顧客との契約から生じる収益

135,108

6,552,611

6,687,719

-

6,687,719

-

6,687,719

外部顧客への

売上高

135,108

6,552,611

6,687,719

-

6,687,719

-

6,687,719

セグメント間の内部売上高又は

振替高

-

-

-

-

-

-

-

135,108

6,552,611

6,687,719

-

6,687,719

-

6,687,719

セグメント利益又は損失(△)

27,770

161,182

188,952

23,344

165,608

197,673

32,064

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、投資事業、不動産賃貸業及び金融事業を含んでおります。

2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△197,673千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。主に、報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報は「注記事項(セグメント情報等)」に記載の通りであります。

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第2四半期連結累計期間

(自 令和3年4月1日

至 令和3年9月30日)

当第2四半期連結累計期間

(自 令和4年4月1日

至 令和4年9月30日)

(1)1株当たり四半期純損失金額

1円54銭

1円78銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純損失金額(千円)

180,387

208,186

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失金額(千円)

180,387

208,186

普通株式の期中平均株式数(株)

116,971,110

116,970,837

 (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在するものの1株当たり四半期純損失  金額であるため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

2【その他】

 該当事項はありません。