(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前中間連結会計期間
(自 2024年７月１日
至 2024年12月31日)
当中間連結会計期間
(自 2025年７月１日
至 2025年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失（△）
△322
△301
減価償却費
40
34
のれん償却額
5
退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
1
△8
貸倒引当金の増減額（△は減少）
2
0
賞与引当金の増減額（△は減少）
△0
店舗閉鎖損失引当金の増減額（△は減少）
3
-
受取利息及び受取配当金
固定資産売却損益（△は益）
△1
関係会社株式売却損益（△は益）
△7
支払利息
株式交付費
4
持分法による投資損益（△は益）
補助金収入
△32
減損損失
売上債権の増減額（△は増加）
△43
△114
棚卸資産の増減額（△は増加）
△4
△26
仕入債務の増減額（△は減少）
74
63
その他の流動資産の増減額（△は増加）
△40
△19
その他の流動負債の増減額（△は減少）
△47
△27
その他の固定負債の増減額（△は減少）
△3
その他
△2
小計
△358
△391
利息及び配当金の受取額
利息の支払額
補助金の受取額
32
法人税等の支払額
△17
△22
△346
△417
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の払戻による収入
10
有形固定資産の取得による支出
△54
有形固定資産の売却による収入
無形固定資産の取得による支出
差入保証金の差入による支出
△5
△31
差入保証金の回収による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出
△6
関係会社株式の売却による収入
8
貸付けによる支出
貸付金の回収による収入
△30
△80
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額（△は減少）
80
50
長期借入れによる収入
90
35
長期借入金の返済による支出
リース債務の返済による支出
割賦債務の返済による支出
社債の発行による収入
180
株式の発行による収入
158
新株予約権の行使による株式の発行による収入
176
237
新株予約権の発行による収入
497
445
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
120
△52
現金及び現金同等物の期首残高
444
628
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 565
※ 576