1.四半期連結財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金・預金 |
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預託金 |
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顧客分別金信託 |
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その他の預託金 |
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トレーディング商品 |
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商品有価証券等 |
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デリバティブ取引 |
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約定見返勘定 |
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信用取引資産 |
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信用取引貸付金 |
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信用取引借証券担保金 |
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有価証券担保貸付金 |
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借入有価証券担保金 |
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立替金 |
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短期差入保証金 |
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未収収益 |
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その他の流動資産 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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建物 |
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器具備品 |
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土地 |
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その他 |
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無形固定資産 |
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ソフトウエア |
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その他 |
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投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
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長期差入保証金 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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固定資産計 |
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資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2023年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2023年12月31日) |
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負債の部 |
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流動負債 |
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トレーディング商品 |
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商品有価証券等 |
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デリバティブ取引 |
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信用取引負債 |
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信用取引借入金 |
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信用取引貸証券受入金 |
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有価証券担保借入金 |
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有価証券貸借取引受入金 |
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預り金 |
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顧客からの預り金 |
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その他の預り金 |
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受入保証金 |
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短期借入金 |
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未払法人税等 |
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賞与引当金 |
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その他の流動負債 |
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流動負債計 |
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固定負債 |
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社債 |
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繰延税金負債 |
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その他の固定負債 |
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固定負債計 |
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特別法上の準備金 |
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金融商品取引責任準備金 |
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特別法上の準備金計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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利益剰余金 |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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その他の包括利益累計額 |
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その他有価証券評価差額金 |
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その他の包括利益累計額合計 |
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純資産合計 |
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負債・純資産合計 |
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(単位:百万円) |
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前第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年12月31日) |
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営業収益 |
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受入手数料 |
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委託手数料 |
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引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料 |
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募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料 |
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その他の受入手数料 |
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トレーディング損益 |
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株券等トレーディング損益 |
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債券等トレーディング損益 |
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その他のトレーディング損益 |
△ |
△ |
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金融収益 |
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営業収益計 |
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金融費用 |
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純営業収益 |
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販売費・一般管理費 |
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取引関係費 |
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人件費 |
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不動産関係費 |
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事務費 |
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減価償却費 |
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租税公課 |
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その他 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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営業外費用 |
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経常利益 |
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特別利益 |
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投資有価証券売却益 |
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金融商品取引責任準備金戻入 |
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特別利益計 |
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特別損失 |
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金融商品取引責任準備金繰入れ |
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特別損失計 |
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税金等調整前四半期純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
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法人税等合計 |
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四半期純利益 |
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親会社株主に帰属する四半期純利益 |
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(単位:百万円) |
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前第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年12月31日) |
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四半期純利益 |
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その他の包括利益 |
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その他有価証券評価差額金 |
△ |
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その他の包括利益合計 |
△ |
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四半期包括利益 |
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(内訳) |
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親会社株主に係る四半期包括利益 |
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※ 営業外収益の内訳は次のとおりであります。
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前第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年12月31日) |
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受取配当金 |
304百万円 |
293百万円 |
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寮・社宅の受取家賃 |
46 |
46 |
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その他 |
38 |
33 |
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計 |
389 |
373 |
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む)は、次のとおりであります。
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前第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年12月31日) |
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減価償却費 |
497百万円 |
488百万円 |
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)
1.配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2022年5月23日 取締役会 |
普通株式 |
1,409 |
60 |
2022年3月31日 |
2022年6月8日 |
利益剰余金 |
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2022年10月21日 取締役会 |
普通株式 |
469 |
20 |
2022年9月30日 |
2022年11月24日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)
1.配当金支払額
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(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額 (円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
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2023年5月22日 取締役会 |
普通株式 |
1,409 |
60 |
2023年3月31日 |
2023年6月7日 |
利益剰余金 |
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2023年10月20日 取締役会 |
普通株式 |
469 |
20 |
2023年9月30日 |
2023年11月24日 |
利益剰余金 |
2.基準日が当第3四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)
1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||
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岩井コスモホールディングス 株式会社 |
岩井コスモ証券 株式会社 |
計 |
||
|
営業収益 |
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外部顧客への営業収益 |
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受入手数料 |
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トレーディング損益 |
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金融収益 |
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セグメント間の内部営業収益又は振替収益 |
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計 |
|
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|
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|
セグメント利益 |
|
|
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|
|
(注)「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」であります。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位:百万円) |
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利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
5,723 |
|
「その他」の区分の利益 |
41 |
|
セグメント間取引消去 |
△1,880 |
|
四半期連結損益計算書の経常利益 |
3,884 |
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)
1.報告セグメントごとの営業収益及び利益又は損失の金額に関する情報
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(単位:百万円) |
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報告セグメント |
その他 (注) |
合計 |
||
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岩井コスモホールディングス 株式会社 |
岩井コスモ証券 株式会社 |
計 |
||
|
営業収益 |
|
|
|
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|
|
外部顧客への営業収益 |
|
|
|
|
|
|
受入手数料 |
|
|
|
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トレーディング損益 |
|
|
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|
金融収益 |
|
|
|
|
|
|
セグメント間の内部営業収益又は振替収益 |
|
|
|
|
|
|
計 |
|
|
|
|
|
|
セグメント利益 |
|
|
|
|
|
(注)「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」であります。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
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(単位:百万円) |
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利益 |
金額 |
|
報告セグメント計 |
7,410 |
|
「その他」の区分の利益 |
42 |
|
セグメント間取引消去 |
△1,880 |
|
四半期連結損益計算書の経常利益 |
5,573 |
金融商品の四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
有価証券は、企業集団の事業の運営において重要性が乏しいため、記載を省略しております。
デリバティブ取引の四半期連結会計期間末の契約額等は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がないため、記載を省略しております。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)
(単位:百万円)
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報告セグメント |
その他 (注1) |
合計 |
||
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岩井コスモホールディングス 株式会社 |
岩井コスモ証券 株式会社 |
計 |
||
|
主要な財又はサービス |
|
|
|
|
|
|
受入手数料 |
|
|
|
|
|
|
株券 |
- |
5,750 |
5,750 |
- |
5,750 |
|
債券 |
- |
85 |
85 |
- |
85 |
|
受益証券 |
- |
3,126 |
3,126 |
- |
3,126 |
|
その他 |
- |
83 |
83 |
4 |
87 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
- |
9,045 |
9,045 |
4 |
9,049 |
|
その他の収益(注2) |
- |
5,615 |
5,615 |
- |
5,615 |
|
外部顧客への営業収益 |
- |
14,661 |
14,661 |
4 |
14,665 |
(注1)「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」
であります。
(注2)「その他の収益」は金融商品会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益であります。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)
(単位:百万円)
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|
報告セグメント |
その他 (注1) |
合計 |
||
|
|
岩井コスモホールディングス 株式会社 |
岩井コスモ証券 株式会社 |
計 |
||
|
主要な財又はサービス |
|
|
|
|
|
|
受入手数料 |
|
|
|
|
|
|
株券 |
- |
5,271 |
5,271 |
- |
5,271 |
|
債券 |
- |
13 |
13 |
- |
13 |
|
受益証券 |
- |
2,469 |
2,469 |
- |
2,469 |
|
その他 |
- |
41 |
41 |
5 |
46 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
- |
7,796 |
7,796 |
5 |
7,801 |
|
その他の収益(注2) |
- |
9,511 |
9,511 |
- |
9,511 |
|
外部顧客への営業収益 |
- |
17,308 |
17,308 |
5 |
17,313 |
(注1)「その他」の区分は、証券等バックオフィス事業を営んでいる「岩井コスモビジネスサービス株式会社」
であります。
(注2)「その他の収益」は金融商品会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益であります。
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2023年4月1日 至 2023年12月31日) |
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1株当たり四半期純利益 |
114円50銭 |
166円42銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) |
2,689 |
3,908 |
|
普通株主に帰属しない金額(百万円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に帰属 する四半期純利益(百万円) |
2,689 |
3,908 |
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普通株式の期中平均株式数(千株) |
23,489 |
23,488 |
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2023年10月20日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
(1)配当金の総額………………………………………469百万円
(2)1株当たりの金額…………………………………20円00銭
(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年11月24日
(注) 2023年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。