第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

32,538

34,659

受取手形及び売掛金

31,033

33,119

商品及び製品

6,175

5,555

原材料及び貯蔵品

795

843

その他

9,628

10,141

貸倒引当金

30

38

流動資産合計

80,141

84,281

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

14,842

13,630

機械装置及び運搬具(純額)

3,855

3,924

土地

18,179

17,100

建設仮勘定

56

743

その他(純額)

5,216

7,398

有形固定資産合計

42,150

42,797

無形固定資産

 

 

商標権

2,845

3,040

のれん

1,341

1,666

その他

1,254

4,712

無形固定資産合計

5,441

9,419

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

37,506

35,734

繰延税金資産

1,664

1,750

その他

7,365

7,322

貸倒引当金

269

252

投資その他の資産合計

46,266

44,554

固定資産合計

93,858

96,771

資産合計

173,999

181,053

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

24,573

29,488

短期借入金

5,491

4,725

1年内償還予定の社債

764

1,001

未払法人税等

3,356

1,343

引当金

1,087

508

その他

9,780

8,719

流動負債合計

45,054

45,787

固定負債

 

 

社債

4,698

6,249

長期借入金

11,331

13,997

繰延税金負債

6,654

5,984

引当金

498

558

退職給付に係る負債

2,559

2,628

資産除去債務

3,062

3,205

その他

7,255

7,223

固定負債合計

36,060

39,846

負債合計

81,115

85,634

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

7,077

7,077

資本剰余金

307

313

利益剰余金

73,793

78,279

自己株式

533

1,621

株主資本合計

80,645

84,048

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

10,899

9,452

繰延ヘッジ損益

61

44

為替換算調整勘定

1,391

1,954

退職給付に係る調整累計額

5

2

その他の包括利益累計額合計

12,224

11,360

非支配株主持分

15

10

純資産合計

92,884

95,419

負債純資産合計

173,999

181,053

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

234,614

221,877

売上原価

204,989

188,597

売上総利益

29,624

33,280

販売費及び一般管理費

22,378

24,438

営業利益

7,246

8,841

営業外収益

 

 

受取利息

14

56

受取配当金

1,543

786

持分法による投資利益

267

327

受取補償金

53

55

その他

282

218

営業外収益合計

2,160

1,444

営業外費用

 

 

支払利息

216

231

支払手数料

186

186

デリバティブ損失

15

100

その他

169

80

営業外費用合計

587

598

経常利益

8,819

9,687

特別利益

 

 

固定資産売却益

140

21

固定資産受贈益

48

3

投資有価証券売却益

70

特別利益合計

188

96

特別損失

 

 

固定資産売却損

0

36

固定資産除却損

73

91

減損損失

1,916

86

店舗閉鎖損失

35

26

補助金返還損

13

訴訟和解金

10

特別損失合計

2,049

241

税金等調整前四半期純利益

6,957

9,542

法人税、住民税及び事業税

2,801

2,974

法人税等調整額

95

144

法人税等合計

2,897

2,830

四半期純利益

4,060

6,712

非支配株主に帰属する四半期純損失(△)

391

5

親会社株主に帰属する四半期純利益

4,451

6,717

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

4,060

6,712

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

381

1,459

為替換算調整勘定

670

563

退職給付に係る調整額

8

2

持分法適用会社に対する持分相当額

86

29

その他の包括利益合計

1,146

864

四半期包括利益

5,206

5,848

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

5,598

5,853

非支配株主に係る四半期包括利益

391

5

 

【注記事項】

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

減価償却費

3,467百万円

3,768百万円

のれんの償却額

44

71

 

(株主資本等関係)

 Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

  配当に関する事項

  配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2022年5月10日

取締役会

普通株式

1,515

25

2022年3月31日

2022年6月20日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金14百万円が含まれております。

 

 Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

  配当に関する事項

  配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

配当の原資

2023年5月10日

取締役会

普通株式

2,224

37

2023年3月31日

2023年6月19日

利益剰余金

(注)配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が保有する当社株式に対する配当金21百万円が含まれております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自2022年4月1日 至2022年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

事業

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期

連結損益計算書

計上額

(注)3

 

エネルギ

ー事業

電力

事業

フーズ

事業

リビング&ウェルネス事業

海外

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

99,731

116,179

13,462

1,849

1,835

233,058

1,556

234,614

234,614

セグメント間の内部売上高又は振替高

131

574

12

6

725

187

912

912

99,862

116,754

13,475

1,856

1,835

233,783

1,743

235,526

912

234,614

セグメント利益又は損失(△)

757

6,827

373

40

159

8,077

15

8,093

846

7,246

(注)1.「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リース業、保険代理店業及び他サービスの販売を含んでおります。

   2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△846百万円には、セグメント間取引消去△13百万円、各報告セグメントには配分していない全社費用△832百万円及びその他調整額0百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

   3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

(固定資産に係る重要な減損損失)

 電力事業において、久美原風力発電所の稼働停止及び的山大島風力発電所における資産除去債務の計上に伴う固定資産の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第3四半期連結累計期間においては1,901百万円であります。

 フーズ事業において、「カールスジュニア自由が丘レストラン」の移転に伴い、旧店舗における固定資産の減損損失を計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第3四半期連結累計期間においては14百万円であります。

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自2023年4月1日 至2023年12月31日)

1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

事業

(注)1

合計

調整額

(注)2

四半期

連結損益計算書

計上額

(注)3

 

エネルギ

ー事業

電力

事業

フーズ

事業

リビング&ウェルネス事業

海外

事業

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

101,530

98,475

16,106

1,978

1,972

220,063

1,814

221,877

221,877

セグメント間の内部売上高又は振替高

102

558

11

7

679

276

956

956

101,633

99,034

16,117

1,985

1,972

220,742

2,091

222,834

956

221,877

セグメント利益又は損失(△)

951

8,361

559

103

166

9,809

62

9,871

1,029

8,841

(注)1.「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リース業、保険代理店業及び他サービスの販売を含んでおります。

   2.セグメント利益又は損失(△)の調整額△1,029百万円には、セグメント間取引消去△10百万円、各報告セグメントには配分していない全社費用△1,018百万円及びその他調整額△0百万円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

   3.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。

 

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

(収益認識関係)

売上収益の分解

 顧客との契約から認識した収益を分解した情報は、次のとおりであります。

前第3四半期連結累計期間(自  2022年4月1日 至  2022年12月31日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

事業

(注)1

合計

エネルギー事業

電力事業

フーズ

事業

リビング&ウェルネス事業

海外事業

ガス

39,379

39,379

39,379

石油

51,124

51,124

51,124

電気

115,498

115,498

115,498

都市ガス

83

681

764

764

その他

9,144

13,462

441

23,049

959

24,008

顧客との契約から認識した収益

99,731

116,179

13,462

441

229,815

959

230,775

その他の源泉から認識した収益(注)3

1,407

1,835

3,242

596

3,839

外部顧客への売上高

99,731

116,179

13,462

1,849

1,835

233,058

1,556

234,614

(注)1. 「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リース業、保険代理店業及び他サービスの販売を含んでおります。

   2. グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。

   3. その他の源泉から認識した収益には、不動産賃貸収入、リース料収入、レンタル収納事業収入等が含まれております。

 

当第3四半期連結累計期間(自  2023年4月1日 至  2023年12月31日)

(単位:百万円)

 

報告セグメント

その他

事業

(注)1

合計

エネルギー事業

電力事業

(注)3

フーズ

事業

リビング&ウェルネス事業

海外事業

ガス

35,061

35,061

35,061

石油

56,587

56,587

56,587

電気

97,467

97,467

97,467

都市ガス

126

1,008

1,134

1,134

その他

9,755

16,106

477

26,339

1,057

27,397

顧客との契約から認識した収益

101,530

98,475

16,106

477

216,590

1,057

217,648

その他の源泉から認識した収益(注)4

1,500

1,972

3,472

756

4,229

外部顧客への売上高

101,530

98,475

16,106

1,978

1,972

220,063

1,814

221,877

(注)1. 「その他事業」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、リース業、保険代理店業及び他サービスの販売を含んでおります。

   2. グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。

   3. 「電力事業」における顧客との契約から認識した収益には、「物価高克服・経済再生実現のための総合経済対策」に基づき実施される「電気・ガス価格激変緩和対策事業」により受領する補助金9,453百万円が含まれております。

   4. その他の源泉から認識した収益には、不動産賃貸収入、リース料収入、レンタル収納事業収入等が含まれております。

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益金額

74円23銭

113円24銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額

(百万円)

4,451

6,717

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円)

4,451

6,717

普通株式の期中平均株式数(千株)

59,970

59,320

(注)1. 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2. 1株当たり四半期純利益金額の算定上、株式会社日本カストディ銀行(信託E口)が保有する当社株式を期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております(前第3四半期連結累計期間567,900株,当第3四半期連結累計期間536,052株)。

 

(重要な後発事象)

 該当事項はありません。

 

 

 

 

2【その他】

 該当事項はありません。