② 【損益計算書】
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:千円)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前事業年度 (自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)
|
当事業年度 (自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)
|
売上高
|
2,205,457
|
2,052,289
|
売上原価
|
1,388,424
|
1,162,803
|
売上総利益
|
817,033
|
889,486
|
販売費及び一般管理費
|
1,188,283
|
1,171,325
|
営業損失(△)
|
△371,249
|
△281,839
|
営業外収益
|
|
|
|
受取利息及び配当金
|
14
|
421
|
|
保険解約返戻金
|
-
|
2,599
|
|
助成金収入
|
993
|
-
|
|
還付加算金
|
112
|
164
|
|
その他
|
1,333
|
381
|
|
営業外収益合計
|
2,454
|
3,567
|
営業外費用
|
|
|
|
支払利息
|
703
|
-
|
|
為替差損
|
40
|
119
|
|
売掛債権譲渡損
|
714
|
171
|
|
その他
|
908
|
276
|
|
営業外費用合計
|
2,367
|
566
|
経常損失(△)
|
△371,162
|
△278,838
|
特別利益
|
|
|
|
固定資産売却益
|
180
|
-
|
|
債務免除益
|
35,009
|
-
|
|
特別利益合計
|
35,190
|
-
|
特別損失
|
|
|
|
固定資産売却損
|
116
|
-
|
|
減損損失
|
-
|
159,031
|
|
棚卸資産評価損
|
945,045
|
-
|
|
特別損失合計
|
945,161
|
159,031
|
税引前当期純損失(△)
|
△1,281,134
|
△437,869
|
法人税、住民税及び事業税
|
756
|
690
|
法人税等調整額
|
△35
|
△789
|
法人税等合計
|
720
|
△99
|
当期純損失(△)
|
△1,281,854
|
△437,770
|
【売上原価明細書】
|
|
前事業年度 (自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)
|
当事業年度 (自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)
|
区分
|
注記 番号
|
金額(千円)
|
構成比 (%)
|
金額(千円)
|
構成比 (%)
|
1.商品売上原価
|
|
|
|
|
|
期首商品棚卸高
|
|
1,381,467
|
|
362,410
|
|
当期仕入高
|
|
1,227,153
|
|
1,150,675
|
|
合計
|
|
2,608,620
|
|
1,513,086
|
|
期末商品棚卸高
|
|
362,410
|
|
407,958
|
|
他勘定振替高
|
※1
|
940,730
|
|
-
|
|
商品売上原価
|
|
1,305,479
|
94.0
|
1,105,127
|
95.0
|
|
|
|
|
|
|
2.映像制作原価
|
|
|
|
|
|
Ⅰ 労務費
|
|
7,614
|
|
780
|
|
Ⅱ 外注費
|
|
12,939
|
|
1,030
|
|
Ⅲ 経費
|
※2
|
12,165
|
|
2,254
|
|
当期総制作費用
|
|
32,719
|
|
4,064
|
|
仕掛品期首棚卸高
|
|
2,867
|
|
-
|
|
合計
|
|
35,587
|
|
4,064
|
|
仕掛品期末棚卸高
|
|
-
|
|
590
|
|
映像制作原価
|
|
35,587
|
2.6
|
3,473
|
0.3
|
|
|
|
|
|
|
3.その他売上原価
|
|
|
|
|
|
Ⅰ 労務費
|
|
47,357
|
|
37,022
|
|
Ⅱ 外注費
|
|
ー
|
|
17,632
|
|
当期総制作費用
|
|
47,357
|
|
54,655
|
|
仕掛品期首棚卸高
|
|
-
|
|
-
|
|
合計
|
|
47,357
|
|
54,655
|
|
仕掛品期末棚卸高
|
|
-
|
|
453
|
|
その他売上原価
|
|
47,357
|
3.4
|
54,202
|
4.7
|
売上原価合計
|
|
1,388,424
|
100.0
|
1,162,803
|
100.0
|
(注) ※1 他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)
|
当事業年度 (自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)
|
区分
|
金額(千円)
|
金額(千円)
|
特別損失(棚卸資産評価損)
|
940,730
|
-
|
※2 主な内訳は、次のとおりであります。
|
前事業年度 (自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)
|
当事業年度 (自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)
|
区分
|
金額(千円)
|
金額(千円)
|
支払手数料
|
4,232
|
621
|
地代家賃
|
1,953
|
390
|
旅費交通費
|
1,777
|
168
|
消耗品費
|
2,015
|
123
|
減価償却費
|
841
|
117
|
通信費
|
877
|
103
|
(原価計算の方法)
原価計算の方法は、個別原価計算にて計算しております。
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)
|
(単位:千円)
|
|
株主資本
|
純資産合計
|
資本金
|
資本剰余金
|
利益剰余金
|
自己株式
|
株主資本 合計
|
資本準備金
|
資本剰余金 合計
|
その他利益 剰余金
|
利益剰余金 合計
|
繰越利益 剰余金
|
当期首残高
|
401,160
|
389,160
|
389,160
|
1,969,301
|
1,969,301
|
△308
|
2,759,313
|
2,759,313
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失(△)
|
|
|
|
△1,281,854
|
△1,281,854
|
|
△1,281,854
|
△1,281,854
|
自己株式の取得
|
|
|
|
|
|
△29
|
△29
|
△29
|
当期変動額合計
|
-
|
-
|
-
|
△1,281,854
|
△1,281,854
|
△29
|
△1,281,884
|
△1,281,884
|
当期末残高
|
401,160
|
389,160
|
389,160
|
687,446
|
687,446
|
△337
|
1,477,429
|
1,477,429
|
当事業年度(自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)
|
(単位:千円)
|
|
株主資本
|
純資産合計
|
資本金
|
資本剰余金
|
利益剰余金
|
自己株式
|
株主資本 合計
|
資本準備金
|
資本剰余金 合計
|
その他利益 剰余金
|
利益剰余金 合計
|
繰越利益 剰余金
|
当期首残高
|
401,160
|
389,160
|
389,160
|
687,446
|
687,446
|
△337
|
1,477,429
|
1,477,429
|
当期変動額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当期純損失(△)
|
|
|
|
△437,770
|
△437,770
|
|
△437,770
|
△437,770
|
自己株式の取得
|
|
|
|
|
|
|
-
|
-
|
当期変動額合計
|
-
|
-
|
-
|
△437,770
|
△437,770
|
-
|
△437,770
|
△437,770
|
当期末残高
|
401,160
|
389,160
|
389,160
|
249,676
|
249,676
|
△337
|
1,039,659
|
1,039,659
|