② 【損益計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(自 2023年3月1日

 至 2024年2月29日)

当事業年度

(自 2024年3月1日

 至 2025年2月28日)

売上高

※1 2,205,457

※1 2,052,289

売上原価

※2 1,388,424

※2 1,162,803

売上総利益

817,033

889,486

販売費及び一般管理費

※3 1,188,283

※3 1,171,325

営業損失(△)

371,249

281,839

営業外収益

 

 

 

受取利息及び配当金

14

421

 

保険解約返戻金

-

2,599

 

助成金収入

993

-

 

還付加算金

112

164

 

その他

1,333

381

 

営業外収益合計

2,454

3,567

営業外費用

 

 

 

支払利息

703

-

 

為替差損

40

119

 

売掛債権譲渡損

714

171

 

その他

908

276

 

営業外費用合計

2,367

566

経常損失(△)

371,162

278,838

特別利益

 

 

 

固定資産売却益

※4 180

-

 

債務免除益

35,009

-

 

特別利益合計

35,190

-

特別損失

 

 

 

固定資産売却損

※5 116

-

 

減損損失

-

※6 159,031

 

棚卸資産評価損

945,045

-

 

特別損失合計

945,161

159,031

税引前当期純損失(△)

1,281,134

437,869

法人税、住民税及び事業税

756

690

法人税等調整額

35

789

法人税等合計

720

99

当期純損失(△)

1,281,854

437,770

 

 

【売上原価明細書】

 

 

 

前事業年度

(自  2023年3月1日

至  2024年2月29日)

当事業年度

(自  2024年3月1日

至  2025年2月28日)

区分

注記
番号

金額(千円)

構成比
(%)

金額(千円)

構成比
(%)

1.商品売上原価

 

 

 

 

 

 期首商品棚卸高

 

1,381,467

 

362,410

 

 当期仕入高

 

1,227,153

 

1,150,675

 

合計

 

2,608,620

 

1,513,086

 

 期末商品棚卸高

 

362,410

 

407,958

 

他勘定振替高

※1

940,730

 

 

商品売上原価

 

1,305,479

94.0

1,105,127

95.0

 

 

 

 

 

 

2.映像制作原価

 

 

 

 

 

Ⅰ  労務費

 

7,614

 

780

 

Ⅱ  外注費

 

12,939

 

1,030

 

Ⅲ  経費

※2

12,165

 

2,254

 

  当期総制作費用

 

32,719

 

4,064

 

  仕掛品期首棚卸高

 

2,867

 

 

合計

 

35,587

 

4,064

 

  仕掛品期末棚卸高

 

 

590

 

映像制作原価

 

35,587

2.6

3,473

0.3

 

 

 

 

 

 

3.その他売上原価

 

 

 

 

 

Ⅰ  労務費

 

47,357

 

37,022 

 

Ⅱ  外注費

 

 

17,632

 

  当期総制作費用

 

47,357

 

54,655

 

  仕掛品期首棚卸高

 

 

 

合計

 

47,357

 

54,655

 

  仕掛品期末棚卸高

 

 

453

 

その他売上原価

 

47,357

3.4

54,202

4.7

売上原価合計

 

1,388,424

100.0

1,162,803

100.0

 

 

 

 

(注) ※1  他勘定振替高の内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自  2023年3月1日

至  2024年2月29日)

当事業年度

(自  2024年3月1日

至  2025年2月28日)

区分

金額(千円)

金額(千円)

特別損失(棚卸資産評価損)

940,730

 

 

   ※2 主な内訳は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(自  2023年3月1日

至  2024年2月29日)

当事業年度

(自  2024年3月1日

至  2025年2月28日)

区分

金額(千円)

金額(千円)

支払手数料

4,232

621

地代家賃

1,953

390

旅費交通費

1,777

168

消耗品費

2,015

123

減価償却費

841

117

通信費

877

103

 

 

(原価計算の方法)

 原価計算の方法は、個別原価計算にて計算しております。

 

 

③ 【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2023年3月1日 至 2024年2月29日)

 

(単位:千円)

 

株主資本

純資産合計

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

資本準備金

資本剰余金

合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

繰越利益

剰余金

当期首残高

401,160

389,160

389,160

1,969,301

1,969,301

308

2,759,313

2,759,313

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純損失(△)

 

 

 

1,281,854

1,281,854

 

1,281,854

1,281,854

自己株式の取得

 

 

 

 

 

29

29

29

当期変動額合計

-

-

-

1,281,854

1,281,854

29

1,281,884

1,281,884

当期末残高

401,160

389,160

389,160

687,446

687,446

337

1,477,429

1,477,429

 

 

当事業年度(自 2024年3月1日 至 2025年2月28日)

 

(単位:千円)

 

株主資本

純資産合計

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本

合計

資本準備金

資本剰余金

合計

その他利益

剰余金

利益剰余金

合計

繰越利益

剰余金

当期首残高

401,160

389,160

389,160

687,446

687,446

337

1,477,429

1,477,429

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

当期純損失(△)

 

 

 

437,770

437,770

 

437,770

437,770

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

-

-

当期変動額合計

-

-

-

437,770

437,770

-

437,770

437,770

当期末残高

401,160

389,160

389,160

249,676

249,676

337

1,039,659

1,039,659