第4 【提出会社の状況】

 

1 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

 

種類

発行可能株式総数(株)

普通株式

11,880,000

11,880,000

 

 

② 【発行済株式】

 

種類

事業年度末現在
発行数(株)
(2025年2月28日)

提出日現在
発行数(株)
(2025年5月28日)

上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名

内容

普通株式

3,664,050

3,664,050

東京証券取引所
 スタンダード市場

  完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。

3,664,050

3,664,050

 

 

(2) 【新株予約権等の状況】

 

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

 

② 【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

 

③ 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

 

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

    該当事項はありません。

 

 

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

 

年  月  日

発行済株式
総数増減数
(株)

発行済株式
総数残高
(株)

資本金増減額
(千円)

資本金残高
(千円)

資本準備金
増減額
(千円)

資本準備金
残高
(千円)

2021年7月14日

(注)1

19,100

1,790,900

6,217

342,587

6,217

272,587

2021年7月14日

(注)2

△2,700

1,788,200

342,587

272,587

2021年12月20日
(注)3

1,788,200

△312,587

30,000

272,587

2022年7月14日

(注)4

23,100

1,811,300

7,865

37,865

7,865

280,453

2023年3月1日

(注)5

1,811,300

3,622,600

37,865

280,453

2023年7月14日

(注)6

17,500

3,640,100

11,138

49,004

11,138

291,591

2024年7月16日

(注)7

23,950

3,664,050

9,759

58,763

9,759

301,351

 

 

(注)1.2021年7月14日付の譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加であります。

発行価額

651円

資本組入額

325.5円

割当先

 

当社取締役4名

当社従業員66名

 

 

2.自己株式の消却による減少であります。

 

3.会社法第447条第1項の規定に基づき、資本金を減少し、その他資本剰余金へ振り替えたものであります。この結果、資本金が312,587千円減少(減資割合91.2%)しております。

 

4.2022年7月14日付の譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加であります。

発行価額

683円

資本組入額

341.5円

割当先

 

当社取締役4名

当社従業員79名

 

 

5.普通株式1株につき2株の株式分割によるものであります。

 

6.2023年7月14日付の譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加であります。

発行価額

1,273円

資本組入額

636.5円

割当先

 

当社取締役4名

当社従業員92名

 

 

7.2024年7月16日付の譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加であります。

発行価額

815円

資本組入額

407.5円

割当先

 

当社取締役4名

当社従業員95名

 

 

(5) 【所有者別状況】

2025年2月28日現在

区分

株式の状況(1単元の株式数100株)

単元未満
株式の状況
(株)

政府及び
地方公共
団体

金融機関

金融商品
取引業者

その他の
法人

外国法人等

個人
その他

個人以外

個人

株主数
(人)

2

18

18

13

5

1,874

1,930

所有株式数
(単元)

124

3,643

13,793

439

25

18,557

36,581

5,950

所有株式数
の割合(%)

0.338

9.958

37.705

1.200

0.068

50.728

100.00

 

(注)1.所有株式数の割合は、小数点第3位以下を切り捨てて表示しております。

2.自己株式13,152 株は、「個人その他」に131単元、「単元未満株式の状況」に52株含まれております。

 

(6) 【大株主の状況】

2025年2月28日現在

氏名又は名称

住所

所有株式数
(株)

発行済株式
(自己株式を
除く。)の
総数に対する
所有株式数
の割合(%)

有限会社カルチャービジネス

名古屋市瑞穂区大喜町3丁目5番地

1,326,000

36.31

長谷川 太一

名古屋市千種区

217,434

5.95

野村證券株式会社

東京都中央区日本橋1丁目13番1号

182,614

5.00

長谷川 和夫

名古屋市瑞穂区

111,000

3.04

ヨシダ トモヒロ

大阪府大阪市

97,600

2.67

壬生 順三

名古屋市昭和区

66,100

1.81

買取王国社員持株会

名古屋市港区川西通5丁目12番地

64,927

1.77

JPモルガン証券株式会社

東京都千代田区丸の内2丁目7-3 東京ビルディング

61,406

1.68

増田 千華

長野県伊那市

50,000

1.36

長谷川 ちひろ

名古屋市瑞穂区

50,000

1.36

2,227,081

61.00

 

 (注) 所有株式数の割合は、小数点第3位以下を切り捨てて表示しております。

 

 

(7) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2025年2月28日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

議決権制限株式(自己株式等)

議決権制限株式(その他)

完全議決権株式(自己株式等)

(自己保有株式)

普通株式

13,100

 

完全議決権株式(その他)

普通株式       

36,450

3,645,000

単元未満株式

普通株式       

5,950

発行済株式総数

3,664,050

総株主の議決権

36,450

 

 

(注) 単元未満株式には当社所有の自己株式52株が含まれております。

 

 

② 【自己株式等】

 

 

 

 

2025年2月28日現在

所有者の氏名
又は名称

所有者の住所

自己名義
所有株式数
(株)

他人名義
所有株式数
(株)

所有株式数
の合計
(株)

発行済株式
総数に対する
所有株式数
の割合(%)

(自己保有株式)

株式会社買取王国

名古屋市港区
川西通5丁目12番地

13,100

13,100

0.36

13,100

13,100

0.36

 

 

2 【自己株式の取得等の状況】

 

【株式の種類等】

会社法第155条第13号による普通株式の取得です。

 

 

(1) 【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

 

(2) 【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

 

 

(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

会社法第155条第13号による普通株式の取得

区分

株式数(株)

価額の総額(円)

当事業年度における取得自己株式

5,350

当期間における取得自己株式

2,000

 

 

(注)1.当事業年度における取得自己株式の株式数5,350株は、当社の従業員に対し譲渡制限付株式報酬として割り当てた普通株式の一部を無償取得したものです。

 2.当期間における取得自己株式には、2025年5月1日から有価証券報告書提出日までの譲渡制限付株

   式の無償取得及び単元未満株式の買取りによる株式数を含めておりません。

3.当期間における取得自己株式の株式数2,000株は、当社の従業員に対し譲渡制限付株式報酬として

  割り当てた普通株式の一部を無償取得したものです。

 

(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

 

区分

当事業年度

当期間

株式数(株)

処分価額の総額
(円)

株式数(株)

処分価額の総額
(円)

引き受ける者の募集を行った取得自己株式

消却の処分を行った取得自己株式

合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式

その他

保有自己株式数

13,152

15,152

 

(注)当期間における取得自己株式には、2025年5月1日から有価証券報告書提出日までの譲渡制限付株

   式の無償取得及び単元未満株式の買取りによる株式数を含めておりません。

 

3 【配当政策】

当社は、株主の皆様に対する利益還元を経営の最重要課題と認識しており、継続していく必要があると考えております。同時に、利益還元の前提である事業の安定的成長とより磐石な収益基盤の構築は当社の最優先課題であり、内部留保の充実による企業体質強化にも意を用いる必要があると考えております。 

当社の剰余金の配当は、基準日を毎年2月末日とする期末配当の1回を基本方針としております。

 当社は、会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議により定めることができる旨を定款に定めており、機動的な資本政策及び配当政策を図るため、配当の決定機関については、取締役会としております。

当事業年度の期末配当につきましては、2025年4月14日に開催した取締役会にて、業績及び財務体質の強化などを総合的に勘案し、一株当たり10円と決議いたしました。配当金総額は36,508千円になります。

内部留保金につきましては、新規出店、買取仕入力の強化、既存店のリニューアル及び人財育成を図るため、経営基盤の整備・拡充等に有効に活用し、競争力及び収益力の向上を図ってまいります。

 

 

4 【コーポレート・ガバナンスの状況等】

(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】

①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方

当社のコーポレート・ガバナンスに対する基本的な考え方は、経営の透明性・健全性・効率性を向上し、株主をはじめとするステークホルダーの立場に立って企業価値の増大と最大化を図ることを方針及びその目的としております。

そのために、社外に適時適切な情報を開示する体制を構築していく他に、社内情報の流動化による内部牽制制度を促進し、監視・監督機能の強化を図り、コーポレート・ガバナンスの機能を活性化していく所存であります。

 

②  企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由

イ  企業統治の体制の概要

当社は、2016年5月27日開催の定時株主総会において定款の変更が決議されたことにより監査等委員会設置会社に移行しております。これにより、取締役会の経営監督機能をこれまで以上に高めることで、コーポレート・ガバナンスの一層の強化を図っております。なお、当社の各機関の基本説明は以下のとおりであります。

 

  a.取締役会

当社の取締役会は、取締役7名(代表取締役長谷川和夫、代表取締役嶋本匡能(議長)、壬生順三、長谷川太一、深谷雅俊、西川幸孝、白川篤典(うち社外取締役深谷雅俊、西川幸孝、白川篤典3名))で構成され、毎月1回に加え必要に応じて随時開催しております。

当事業年度においては、取締役会を計16回開催しており、各取締役の出席状況は次のとおりです。

役   職

氏  名

開催回数

出席回数

出席率

代表取締役会長

長谷川和夫

16

16

100%

代表取締役社長

嶋本匡能

16

16

100%

取締役管理本部長

壬生順三

16

16

100%

取締役工具事業部長

長谷川太一

16

16

100%

社外取締役(監査等委員)

深谷雅俊

16

16

100%

社外取締役(監査等委員)

西川幸孝

16

16

100%

社外取締役(監査等委員)

白川篤典

16

16

100%

 

 

(取締役会における具体的な検討内容)

 取締役会においては、経営に関する重要な事項についての検討を行っております。具体的な検討内容は、組織の変更、出退店計画、会社の決算に関する事項、重要な規定に関する事項、その他取締役会で必要と認めた事項となります。

 

  b.監査等委員会

当社の監査等委員会は、監査等委員である取締役3名(深谷雅俊(委員長)、西川幸孝、白川篤典(3名とも社外取締役)で構成され、毎月1回に加え必要に応じて随時開催しております。

 

 

ロ  会社の機関・内部統制の関係

当社の会社の機関・内部統制の図示は下記のとおりであります。

 


 

ハ  企業統治の体制を採用する理由

当社は、監査等委員会設置会社を経営形態としております。取締役会における議決権を有する監査等委員である取締役3名(社外取締役)が経営の意思決定に関わることにより、業務執行の適法性、妥当性の監査・監督機能を強化することができ、コーポレート・ガバナンスを更に充実させるとともに経営の効率化を図ることが可能であると判断し、当該体制を採用しております。

 

 

③  企業統治に関するその他の事項

イ  内部統制システムの整備の状況

当社は、業務分掌規程及び職務権限規程の遵守により、業務を合理的に分担することで、特定の組織並びに特定の担当者に業務や権限が集中することを回避し、内部牽制機能が適切に働くようなリスクマネジメントを行っております。

 

ロ リスク管理体制の整備の状況

当社のリスク管理体制は、社内におけるチェックや牽制を有効にするため、社内規程、マニュアルに沿った業務遂行を行っております。さらに、その運用状況に関して、内部監査室及び監査等委員である取締役が整合性を監査しております。また、業務上生じる様々な経営判断及び法的判断については、必要に応じて弁護士、公認会計士、税理士、社会保険労務士等の社外専門家からの助言を受ける体制を整えており、リスクの早期発見と未然防止に努めております。

 

④  取締役の定数

当社の取締役(監査等委員であるものを除く)は5名以内、監査等委員である取締役は3名以内とする旨を、定款で定めております。

 

⑤  取締役の選任の決議要件

当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めております。

また、取締役の選任は、累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。

 

⑥ 責任限定契約の内容と概要

当社と取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)は、会社法第427条第1項の規定により、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第1項に定める最低責任限度額としております。なお、当該責任限定契約が認められるのは、当該取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)が責任の原因となった職務について善意かつ重大な過失がないときに限られます。

 

⑦  株主総会の特別決議要件

当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。

 

⑧ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができることとした事項

 イ  取締役の責任免除

当社は、取締役が期待される役割・機能を十分に発揮できるように、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議をもって、同法第423条第1項の損害賠償責任を、法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。

 

 ロ   剰余金の配当

当社は、剰余金の配当等会社法第459条第1項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会の決議により定めることができる旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、機動的な資本政策及び配当政策を図ることを目的とするものです。

 

 ハ   自己株式の取得

当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得できる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応し、柔軟かつ積極的な財務戦略を行うためであります。

 

(2) 【役員の状況】

① 役員一覧

男性7名 女性-名 (役員のうち女性の比率-%)               

2025年5月28日提出日現在

役職名

氏名

生年月日

略歴

任期

所有株式数

(株)

代表取締役会長

長谷川  和夫

1951年12月17日

 

 

1974年 4月

東芝EMI株式会社入社

1978年 3月

共和商事株式会社入社

1988年10月

同社代表取締役社長就任

2003年 1月

当社代表取締役社長就任

2009年 2月

有限会社カルチャービジネス代表取締役社長就任(現任)

2022年11月

当社代表取締役会長就任(現任)

 

 

(注)
  3

 

 

111,000

 

代表取締役社長

嶋本 匡能

1977年4月13日

 

 

1997年 10月

株式会社KUROKAWA入社

2008年 10月

当社入社

2019年  3月

当社営業本部長

2021年  5月

当社取締役就任

2022年 11月

当社取締役社長就任

2023年  5月

当社代表取締役社長就任(現任)

 

 

(注)
  3

 

 

23,100

取締役
 管理本部長

壬生 順三

1959年10月20日

 

 

1982年 4月

ぶんらく書店入社

1999年10月

株式会社マルス(現当社)代表取締役

2003年 1月

当社取締役就任

2020年 4月

当社取締役管理本部長就任(現任)

 

 

(注)
  3

 

 

66,100

取締役
 工具営業本部長

長谷川 太一

1985年11月28日

 

 

2009年 4月

株式会社ボクデン入社

2012年 4月

当社入社

2014年 5月

当社取締役就任

2020年 4月

当社取締役工具営業部長就任

2025年 4月

当社取締役工具営業本部長就任(現任)

 

 

(注)
  3

 

 

217,434

取締役
(監査等委員)

深谷  雅俊

1974年8月19日

 

 

1998年10月

監査法人伊東会計事務所入所

2002年 4月

公認会計士登録

2007年 8月

あずさ監査法人(現 有限責任 あずさ監査法人)入所

2008年 8月

深谷会計事務所開設

2009年 1月

当社監査役就任

2014年 5月

株式会社スズキ太陽技術(現 株式会社動力)社外監査役就任(現任)

2016年 5月

当社取締役監査等委員就任(現任)

2021年 9月

KeePer技研株式会社社外取締役就任

 

 

(注)
  4

 

 

 

取締役
(監査等委員)

西川 幸孝

1956年5月19日

 

 

1982年 4月

豊橋商工会議所入職

1992年 4月

中小企業診断士登録

2005年 3月

株式会社ビジネスリンク設立

代表取締役就任(現任)

2006年12月

社会保険労務士登録

2009年 8月

本多プラス株式会社 

社外取締役就任(現任)

2016年 5月

当社取締役監査等委員就任(現任)

2017年 9月

株式会社物語コーポレーション 社外取締役就任(現任)

2023年 8月

三信鉱工株式会社 社外取締役就任(現任)

 

 

(注)
  4

 

 

取締役
(監査等委員)

白川 篤典

1967年7月29日

 

 

2003年 3月

株式会社ヴィレッジヴァンガードコーポレーション入社

2010年 8月

株式会社ヴィレッジヴァンガードコーポレーション代表取締役社長就任(現任)

2012年 6月

As-meエステール株式会社(現 エステールホールディングス株式会社)社外取締役就任(現任)

2021年 3月

株式会社ヘッドウォータース社外取締役(監査等委員)就任(現任)

2024年 5月

当社取締役監査等委員就任(現任)

 

 

(注)
  4

 

 

 

 

417,634

 

 

 

(注) 1.当社は監査等委員会設置会社であり、その体制は次のとおりであります。

委員長 深谷雅俊、委員 西川幸孝、委員 白川篤典

2.取締役(監査等委員)深谷雅俊、西川幸孝及び白川篤典は、社外取締役であります。

3.監査等委員以外の取締役の任期は、2025年5月27日開催の定時株主総会の終結の時から、2026年2月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

4. 監査等委員である取締役の任期は、2024年5月27日開催の定時株主総会の終結の時から、2026年2月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

5. 取締役長谷川太一は、代表取締役会長長谷川和夫の長男であります。

 

② 社外取締役の員数、具体的な選任状況及び提出会社との人の関係、利害関係

当社は、東京証券取引所の定める独立役員の資格を満たす独立社外取締役を3名選任しており、取締役会における独立した中立な立場での意見を踏まえた議論を可能にしています。

社外取締役深谷雅俊氏は、公認会計士としての専門的な知識・経験等を有しており、同氏がこれまでの経歴で培った経験及び見識から、当社取締役の職務執行の監査を客観的な見地で行うに適任であると考え、選任しております。なお、同氏は、深谷会計事務所で代表を務めており、株式会社動力の社外監査役でありますが、当社との間で人的関係、当社の関係会社、及び大株主、主要な取引先の関係等、一切ありません。また、当社から役員報酬以外に金銭その他の財産を得ておらず、一般株主と利益相反の生じるおそれがないため、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所へ届け出ております。

社外取締役西川幸孝氏は、代表取締役として株式会社ビジネスリンクの経営に関与しておられ、また同氏は中小企業診断士、社会保険労務士及びコンサルタントとしての企業経営や人事労務に関する経験と見識を活かし、当社取締役の職務執行の監査を客観的な見地で行うに適任であると考え、選任しております。なお、同氏は、株式会社ビジネスリンクの代表取締役であり、当社は同社との間で、人事労務顧問契約を締結しております。当事業年度における報酬額は、当社売上高の1%未満であります。また同氏は、本多プラス株式会社、株式会社物語コーポレーション及び三信鉱工株式会社の社外取締役でありますが、当社との間で人的関係及び当社の関係会社、大株主、主要な取引先の関係等、一切ありません。当社から役員報酬以外に金銭その他の財産を得ておらず、一般株主と利益相反の生じるおそれがないため、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所へ届け出ております。

社外取締役白川篤典氏は、代表取締役として株式会社ヴィレッジヴァンガードコーポレーションの経営に関与しておられ、企業経営に関する豊富な経験と見識を有しており、当社の経営全般への監視・助言、またはガバナンス体制の強化を期待できることから、監査等委員である社外取締役として適任であると考え、選任しております。なお、同氏は、株式会社ヴィレッジヴァンガードコーポレーションで代表を務めており、エステールホールディングス株式会社の社外取締役及び株式会社ヘッドウォータースの社外取締役(監査等委員)でありますが、当社との間で人的関係、当社の関係会社、及び大株主、主要な取引先の関係等、一切ありません。また、当社から役員報酬以外に金銭その他の財産を得ておらず、一般株主と利益相反の生じるおそれがないため、東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所へ届け出ております。

 

③ 社外取締役が果たす機能・役割・独立性の基準・方針の内容

当社は、取締役による職務執行の監督機能の維持・向上のため、一般株主との利益相反のおそれのない社外取締役を継続して選任しております。専門知識や社外の広範な事業活動を通じた経営判断力を有する社外取締役は、取締役会に出席し、企業価値最大化に向けた提言を行っております。

社外取締役を選任するための独立性に関する基準又は方針に関して、当社は、会社法に定める社外取締役の要件及び東京証券取引所が定める独立性基準に従い、独立役員である社外取締役を選任しております。

会社法第427条第1項に基づき、当社は、各非業務執行取締役との間で、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任は、同法第425条第1項に定める最低責任限度額を限度としております。

 

④ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係

社外取締役は、取締役会の出席に加え、監査等委員会、会計監査人、内部統制部門と必要に応じて情報の共有や意見交換を行い、相互に連携して監督又は監査を行っております。
 

(3) 【監査の状況】

①  監査等委員会監査の状況

イ.監査等委員会の組織・人員

当社の監査等委員会は、取締役3名(社外取締役)によって構成され、内部統制システムを活用した組織的監査を行うとともに、独立的、客観的立場から業務執行の監督・監査を行っております。

なお、監査等委員である取締役のうち深谷雅俊は、公認会計士の資格を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。

また、補助者としての専従スタッフは配置しておりませんが、必要に応じて総務部が適宜対応しております。

 

ロ.監査等委員会の活動状況

当事業年度においては、監査等委員会を合計13回開催し、監査等委員の出席率は100%でした。

監査等委員会における具体的な検討事項として、監査計画策定、内部統制システムの整備・運用状況の確認、監査報告書の作成、会計監査人の再任に関する評価、会計監査人の報酬等に関する同意、取締役の選任・報酬等に関する意見形成等があります。

 

ハ.監査等委員会の主な活動

監査等委員である取締役は、取締役会への出席や内部統制システムを利用した取締役の業務執行の監査・監督を実施しております。また、出店検討委員会その他重要な会議に出席することにより、取締役(監査等委員であるものを除く)・従業員からの報告収受のほか、各店舗への往査など実効性のあるモニタリングを実施しております。また、監査等委員会は、内部監査部門の報告や関係者より聴取し、会計監査人からの監査方針及び監査計画を聴取し、実効性の高い監査・監督を行っています。

監査等委員、内部監査室、会計監査人と緊密な連携を保つため、定期的にミーティングを開催するなど、積極的に情報交換を行い、監査の有効性、効率性を高めております。

 

②  内部監査の状況

内部監査は、代表取締役社長直属の機関である内部監査室の社員1名で構成されており、当社内部監査規程に基づいて年間計画を策定し、各部門の業務及び社内規程の遵守状況等、内部統制の有効性を監査しており、その改善状況に関してはフォローアップ監査で確認をしております。

また、これらの結果は必要に応じて随時代表取締役社長及び監査等委員である取締役に情報及び意見の交換を行っております。

内部監査の実効性を確保するため、監査等委員である取締役及び会計監査人と監査情報の緊密な連携を保ち、監査等委員である取締役の監査、会計監査人監査の補完を行い、監査の効率的な実施に努めるよう規程に定めております。

 

③  会計監査の状況

当社は、五十鈴監査法人と監査契約を締結しており、当該監査法人の監査を受けております。

継続監査期間:3年間

 

業務を執行した公認会計士の氏名:

中出 進也

岡根 良征

監査業務に係る補助者の構成:

公認会計士  10名

その他      2名

 

 

 イ.監査法人の選定方針と理由

当社の「会計監査人の選定基準」に基づき、会計監査人から、監査法人の概要・監査の実施体制等及び報酬の見積額について、書面を入手し、質問等を通じて選定しております。選定理由については、当社の事業規模、経営計画等を勘案し、監査法人の独立性、専門性、品質管理体制及び監査報酬等を総合的に判断しております。

当社の監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められた場合には、監査等委員会全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。

また、監査等委員会は、会計監査人の職務状況等を総合的に判断し、監査の適正性及び信頼性が確保できないと認められる場合、監査等委員会の決議により会計監査人の解任または不再任に関する株主総会への提出議案の内容を決定いたします。

 

ロ.監査等委員会による監査法人の評価

当社の監査等委員会は、監査法人、当社の経理財務部及び内部監査室から職務遂行状況等を聴取し、当社の「会計監査人の評価基準」に基づいて評価いたしました。

その結果、当社を担当している業務執行社員を始めとする監査チームの監査体制は、継続的に有効に機能しており、監査の相当性に問題はないと判断し、監査法人を当社会計監査人として相当であると評価いたします。

 

④ 監査報酬の内容等

a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

 

前事業年度

 

当事業年度

 

監査証明業務に
基づく報酬(千円)

非監査業務に
基づく報酬(千円)

監査証明業務に
基づく報酬(千円)

非監査業務に
基づく報酬(千円)

13,500

13,500

 

 

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)

前事業年度及び当事業年度ともに、該当事項はありません。

 

c.その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

前事業年度及び当事業年度ともに、該当事項はありません。

 

d.監査報酬の決定方針

年間監査時間、時間当たりの報酬、同業他社等の報酬に鑑み決定しております。

 

e.監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由

監査等委員会は、当事業年度の監査計画の監査日数等を総合的に勘案した結果、適切であると判断し、当該報酬の額について、会社法第399条第1項及び第3項の同意を行っております。

 

(4) 【役員の報酬等】

①  役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針に関わる事項

役員の報酬については、企業価値の継続的な向上を目指し、業績や株主価値との連動性を高め、透明性の高い報酬制度とすることを基本方針としております。

イ.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

・取締役(監査等委員である取締役除く)の報酬

取締役(監査等委員である取締役除く)の報酬は基本報酬(年俸)及び譲渡制限付株式報酬により構成し、それぞれ株主総会において決議した総枠以内に決定するものとしております。

基本報酬(年俸)の額と譲渡制限付株式報酬の額の割合の決定に関しては、現時点のおおよその目安は、基本報酬:譲渡制限付株式報酬=95:5にしております。

取締役(監査等委員である取締役を除く)の個人別の基本報酬(年俸)額の決定については、取締役会決議にもとづき代表取締役がその具体的内容について委任をうけるものとし、各役員の役位・職責及び前事業年度の会社業績等を勘案して役員各人別の報酬額を評価配分します。

配分内容に関しては、2021年2月15日より施行する役員報酬規程の定めに基づいて、監査等委員会が諮問し答申を得るものとし、上記の委任をうけた代表取締役は、当該答申の内容に従って決定しなければならないこととしております。

譲渡制限付株式報酬は、各事業年度株主総会後一か月以内の取締役会において、株主総会において決議した事項にもとづいて、前事業年度の会社業績等を勘案して決定する。ただし、検討の必須条件としては前事業年度の経常利益昨対が100%以上であること。役員個人別の報酬額決定に関しては、役員個人別基本報酬額の決定手続きに準ずること。

 

・監査等委員である取締役の報酬

監査等委員である取締役の報酬等については、基本報酬のみで構成しております。株主総会で決議された報酬額の範囲内で、常勤、非常勤の別、監査業務等を勘案し、監査等委員会における協議を経て決定しております。

 

ロ.役員の報酬等に関する株主総会の決議があるときの、当該株主総会の決議年月日及び当該決議の内容

当社の役員の報酬等に関する株主総会の決議年月日につきましては、2016年5月27日開催の定時株主総会において、取締役(監査等委員である取締役除く。)の報酬額を「年額120百万円以内」(ただし、使用人分給与は含みません)、及び監査等委員である取締役の報酬額を「年額30百万円以内」と決議しております。なお、当該決議時の取締役(監査等委員である取締役除く。)は4名、監査等委員である取締役は3名であります。

またその報酬の別枠として、2023年5月25日開催の第24回定時株主総会において、当社の取締役(監査等委員取締役を除く。)に譲渡制限付株式報酬として、総額を年額22.5百万円以内、普通株式の総数を年15,000株以内(ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与を含みません。)と決議しております。当該決議時の取締役(監査等委員である取締役除く。)は3名であります。なお、譲渡制限付株式報酬制度の導入目的は、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、株主の皆様との一層の価値共有を進めることであります。

 

ハ.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者、当該権限の内容、当該裁量の範囲

当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の決定権限を有する者は取締役会であり、その権限の内容及び裁量の範囲は、役員報酬額であります。

 

ニ.役員の報酬等における業績連動報酬とそれ以外の報酬等の支給割合の決定方針の内容

当社の役員の報酬等には業績連動報酬は含まれておりませんので、該当事項はありません。

 

ホ.業績連動報酬に関わる指標、当該指標を選択した理由、当該業績連動報酬の額の決定方法

当社の役員の報酬等には業績連動報酬は含まれておりませんので、該当事項はありません。

 

ヘ.当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等の内容が決定方針に沿うものであると取締役会が判断した理由

取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、当社全体の業績を勘案しつつ各取締役の担当事業の評価を行うには最も適しているとして、取締役会決議に基づき、一任した代表取締役長谷川和夫が評価・算定し、必要に応じて監査等委員が諮問し答申を得て、最終決定を行っていることから、決定方針に沿うものであると判断しております。

 

②  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

区分

 

報酬等の種類別の総額(千円)

対象となる
役員の員数
(人)

報酬等の総額
(千円)

基本報酬

業績連動
報酬

譲渡制限付株式報酬

取締役
(監査等委員を除く)
(社外取締役を除く)

65,362

63,090

2,272

4

取締役
(監査等委員)
(社外取締役を除く)

750

750

1

社外役員

3,480

3,480

3

 

注:上記には、当事業年度中に退任した取締役(監査等委員)1名を含んでおります。

 

③ 役員ごとの報酬等の総額等

報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。

 

④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの

該当事項はありません。

 

(5) 【株式の保有状況】

該当事項はありません。