第4【経理の状況】

1.四半期連結財務諸表の作成方法について

 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。

 

1【四半期連結財務諸表】

(1)【四半期連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

7,791

7,014

受取手形、売掛金及び契約資産

※2 26,260

※1,※2 29,481

商品及び製品

5,162

5,801

仕掛品

64

233

原材料及び貯蔵品

1,446

1,441

未成工事支出金

13

91

その他

742

533

貸倒引当金

41

45

流動資産合計

41,440

44,552

固定資産

 

 

有形固定資産

4,707

6,557

無形固定資産

 

 

のれん

1,069

6,091

その他

592

610

無形固定資産合計

1,662

6,702

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,050

2,804

退職給付に係る資産

261

258

その他

2,095

2,051

貸倒引当金

158

152

投資その他の資産合計

5,249

4,961

固定資産合計

11,619

18,221

資産合計

53,060

62,773

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

15,277

※1 18,162

電子記録債務

5,735

4,944

短期借入金

3,548

8,485

未払法人税等

384

451

賞与引当金

554

401

役員賞与引当金

52

75

その他

2,033

2,975

流動負債合計

27,585

35,496

固定負債

 

 

社債

30

20

長期借入金

3,347

4,015

退職給付に係る負債

84

131

その他

2,472

2,570

固定負債合計

5,935

6,738

負債合計

33,520

42,235

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,801

3,801

資本剰余金

1,637

1,642

利益剰余金

12,482

12,918

自己株式

47

134

株主資本合計

17,874

18,227

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

704

773

土地再評価差額金

417

417

為替換算調整勘定

555

1,125

退職給付に係る調整累計額

12

5

その他の包括利益累計額合計

1,665

2,310

純資産合計

19,539

20,538

負債純資産合計

53,060

62,773

 

(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】

【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

売上高

60,211

66,416

売上原価

53,454

57,151

売上総利益

6,757

9,264

販売費及び一般管理費

5,773

7,572

営業利益

983

1,692

営業外収益

 

 

受取利息

21

62

受取配当金

116

106

持分法による投資利益

12

4

為替差益

17

貸倒引当金戻入額

3

その他

97

61

営業外収益合計

250

253

営業外費用

 

 

支払利息

31

58

為替差損

85

休業手当

12

その他

6

10

営業外費用合計

135

68

経常利益

1,098

1,876

特別利益

 

 

投資有価証券売却益

110

423

その他

40

特別利益合計

110

463

特別損失

 

 

固定資産除却損

25

32

固定資産圧縮損

7

投資有価証券売却損

11

子会社清算損

102

特別損失合計

33

146

税金等調整前四半期純利益

1,176

2,194

法人税、住民税及び事業税

345

698

過年度法人税等

63

法人税等調整額

31

259

法人税等合計

377

957

四半期純利益

799

1,237

親会社株主に帰属する四半期純利益

799

1,237

 

【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】

 

 

(単位:百万円)

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

 至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

 至 2023年12月31日)

四半期純利益

799

1,237

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

12

68

為替換算調整勘定

817

570

退職給付に係る調整額

0

6

その他の包括利益合計

805

645

四半期包括利益

1,604

1,882

(内訳)

 

 

親会社株主に係る四半期包括利益

1,604

1,882

 

【注記事項】

(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)

 第1四半期連結会計期間において、岩水開発株式会社の全株式を取得したため、連結子会社としております。また、岩水開発株式会社が全株式を所有する株式会社ナルトエスピー工業を連結子会社としております。

 第2四半期連結会計期間において、当社の連結子会社であったTAKASHIMA(U.S.A.),INC.の清算手続きが結了したため、連結の範囲から除外しております。

 

 

(追加情報)

(固定資産の譲渡)

 当社は、2023年12月14日開催の取締役会において、固定資産の譲渡を決議いたしました。

 本譲渡の概要は、次のとおりであります。

 

1.固定資産譲渡の理由

 持続的な企業価値向上を目指し、当社が標榜する将来投資事業ならびに基盤拡大注力事業に経営資源を集中させることを図るためとなります。

 

2.譲渡資産の内容

資産の名称及び所在地

面積

譲渡益

現況

高島ビル

東京都中央区銀座一丁目

土地総面積   395.36 ㎡

延べ床面積  3,968.18 ㎡

47億円

ホテル賃貸物件

 譲渡価額、帳簿価額については、譲渡先との取り決めにより非開示とさせていただきますが、市場価格を反映した適正な価格での譲渡であります。

 

3.譲渡先の概要

 譲渡先は個人であり、譲渡先の意向により非開示とさせていただきます。なお、譲渡先と当社の間には記載 すべき資本関係、人的関係および取引関係はなく、また、譲渡先は当社の関連当事者には該当しません。

 

4.譲渡の時期

(1)取締役会決議日

2023年12月14日

(2)契約締結日

2023年12月15日

(3)物件引渡日

2024年1月22日

 

5.業績に与える影響額

 当該固定資産の譲渡により、2024年3月期第4四半期連結会計期間において、固定資産売却益を特別利益に計上する見込みです。

 

(四半期連結貸借対照表関係)

※1 四半期連結会計期間末日満期手形等

 四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、手形交換日等をもって決済処理をしております。なお、当四半期連結会計期間の末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等が四半期連結会計期間末日残高に含まれております。

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

受取手形

-百万円

284百万円

電子記録債権

471

支払手形

17

 

 

※2 電子記録債権裏書譲渡高

 

前連結会計年度

(2023年3月31日)

当第3四半期連結会計期間

(2023年12月31日)

電子記録債権裏書譲渡高

6百万円

4百万円

 

(四半期連結損益計算書関係)

 子会社清算損

 連結子会社であるTAKASHIMA(U.S.A.),INC.の清算手続きが結了したことに伴い発生した損失額を特別損失に計上しております

 

(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

 当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

減価償却費

437百万円

552百万円

のれんの償却額

348

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

 配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2022年5月11日

取締役会

普通株式

581

利益剰余金

130.0

2022年3月31日

2022年6月7日

2022年11月14日

取締役会

普通株式

313

利益剰余金

70.0

2022年9月30日

2022年12月12日

 

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 配当金支払額

(決議)

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

配当の原資

1株当たり

配当額(円)

基準日

効力発生日

2023年5月11日

取締役会

普通株式

444

利益剰余金

100.0

2023年3月31日

2023年6月7日

2023年11月9日

取締役会

普通株式

356

利益剰余金

80.0

2023年9月30日

2023年12月11日

(注)2023年10月1日付で普通株式1株につき4株の割合で株式分割を行っております。「1株当たり配当額」につきましては、当該株式分割前の金額を記載しております。

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自2022年4月1日 至2022年12月31日)

 1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

調整額

四半期連結損益計算書計上額(注)

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

34,222

12,153

13,688

146

60,211

60,211

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

16

4

21

21

34,222

12,154

13,705

151

60,233

21

60,211

セグメント利益

72

167

656

87

983

983

(注)セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自2023年4月1日 至2023年12月31日)

 1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

調整額

四半期連結損益計算書計上額(注)

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

売上高

 

 

 

 

 

 

 

外部顧客への売上高

42,589

12,454

11,227

145

66,416

66,416

セグメント間の内部売上高又は振替高

0

13

5

20

20

42,589

12,455

11,240

151

66,436

20

66,416

セグメント利益

985

343

275

87

1,692

1,692

(注)セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

 

 2.報告セグメントの変更等に関する事項

 2023年4月1日付で実施した組織変更に伴い、第1四半期連結会計期間より、従来「産業資材」に区分していた高島株式会社の機能資材関連分野のうちビルメンテナンス事業および膜構造関連分野を「建材」に変更しております。前第3四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の区分に基づき作成したものを記載しております。

 

 3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 (のれんの金額の重要な変動)

 「建材」セグメントにおいて、岩水開発株式会社を当社の連結子会社としたことに伴い、のれんを計上しております。なお、当該事象によるのれんの増加額は5,370百万円であります。

 

 

 

(収益認識関係)

顧客との契約から生じる収益を分解した情報

 

 2023年4月1日付で実施した組織変更に伴い、第1四半期連結会計期間より、従来「産業資材」に区分していた高島株式会社の機能資材関連分野のうちビルメンテナンス事業および膜構造関連分野を「建材」に変更しております。また、組織変更に伴い顧客との契約から生じる収益を分解した情報の財又はサービスの種類別の内訳の区分について見直しを行い、「建設資材」、「太陽エネルギー」、「樹脂」、「機能資材」、「繊維」、「車輛部材」、「電子・デバイス」から「建設資材」、「住宅資材」、「断熱資材」、「再生可能エネルギー資材」、「樹脂関連資材」、「繊維関連資材」、「デバイス」、「アセンブリ」に変更しております。前第3四半期連結累計期間の顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、変更後の区分に基づき作成したものを記載しております。

 

前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)

 

財又はサービスの種類別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

建設資材

17,703

17,703

住宅資材

3,122

3,122

断熱資材

6,936

6,936

再生可能エネルギー資材

6,460

6,460

樹脂関連資材

5,676

5,676

繊維関連資材

6,477

6,477

デバイス

6,539

6,539

アセンブリ

7,149

7,149

顧客との契約から生じる収益

34,222

12,153

13,688

60,064

その他の収益

146

146

外部顧客への売上高

34,222

12,153

13,688

146

60,211

(注)その他収益は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づくリース収益であります。

 

地域別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

日本

34,222

12,138

1,592

47,953

香港

4,146

4,146

タイ

5,464

5,464

その他

15

2,484

2,499

顧客との契約から生じる収益

34,222

12,153

13,688

60,064

その他の収益

146

146

外部顧客への売上高

34,222

12,153

13,688

146

60,211

(注)外部顧客への売上高は自社(当社グループ)の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

収益認識の時期別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

一時点で移転される財

26,002

12,153

13,688

51,845

一定の期間にわたり移転される財

8,219

8,219

顧客との契約から生じる収益

34,222

12,153

13,688

60,064

その他の収益

146

146

外部顧客への売上高

34,222

12,153

13,688

146

60,211

 

当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)

 

財又はサービスの種類別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

建設資材

22,320

22,320

住宅資材

2,701

2,701

断熱資材

7,691

7,691

再生可能エネルギー資材

9,875

9,875

樹脂関連資材

6,828

6,828

繊維関連資材

5,626

5,626

デバイス

4,702

4,702

アセンブリ

6,525

6,525

顧客との契約から生じる収益

42,589

12,454

11,227

66,270

その他の収益

145

145

外部顧客への売上高

42,589

12,454

11,227

145

66,416

(注)その他収益は、企業会計基準第13号「リース取引に関する会計基準」に基づくリース収益であります。

 

地域別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

日本

42,589

12,454

1,474

56,518

香港

3,384

3,384

タイ

4,080

4,080

その他

2,288

2,288

顧客との契約から生じる収益

42,589

12,454

11,227

66,270

その他の収益

145

145

外部顧客への売上高

42,589

12,454

11,227

145

66,416

(注)外部顧客への売上高は自社(当社グループ)の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

収益認識の時期別の内訳

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

報告セグメント

合計

 

建材

産業資材

電子・デバイス

賃貸不動産

一時点で移転される財

28,875

12,454

11,227

52,557

一定の期間にわたり移転される財

13,713

13,713

顧客との契約から生じる収益

42,589

12,454

11,227

66,270

その他の収益

145

145

外部顧客への売上高

42,589

12,454

11,227

145

66,416

 

(1株当たり情報)

 1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前第3四半期連結累計期間

(自 2022年4月1日

至 2022年12月31日)

当第3四半期連結累計期間

(自 2023年4月1日

至 2023年12月31日)

1株当たり四半期純利益金額

44円68銭

69円56銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円)

799

1,237

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(百万円)

799

1,237

普通株式の期中平均株式数(千株)

17,893

17,784

(注)1.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.当社は、2023年10月1日付で普通株式1株につき4株の割合で株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して1株当たり四半期純利益金額を算定しております。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

2【その他】

 2023年11月9日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(1)配当金の総額

356百万円

(2)1株当たりの金額

80円00銭

(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日

2023年12月11日

(注)1.2023年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。

2.「1株当たりの金額」については、基準日が2023年9月30日であるため、2023年10月1日付の株式分割前の金額を記載しております。