1 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2023年3月27日に提出いたしました第43期(自2022年1月1日 至 2022年12月31日)有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
2 【訂正事項】
第一部 企業情報
第5 経理の状況
1 連結財務諸表等
(1) 連結財務諸表
注記事項
(退職給付関係)
2 財務諸表等
(1) 財務諸表
注記事項
(税効果会計関係)
3 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第5 【経理の状況】
1 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
【注記事項】
(退職給付関係)
(訂正前)
(8)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度
(2021年12月31日) |
当連結会計年度
(2022年12月31日) |
国債 |
12% |
14% |
公債 |
28% |
27% |
社債 |
11% |
10% |
投資信託 |
41% |
41% |
その他 |
8% |
8% |
合計 |
100% |
100% |
② 長期期待運用収益率の設定方法
該当事項はありません。
(9)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
前連結会計年度
(自 2021年1月1日
至 2021年12月31日) |
当連結会計年度
(自 2022年1月1日
至 2022年12月31日) |
割引率 |
7.11% |
7.22% |
予想昇給率 |
6.0% |
6.0% |
(注)上記計算基礎は、原則法を採用しているPT.NTL NAIGAI TRANS LINE INDONESIAにおける割引率及び予想昇給率であります。
(訂正後)
(8)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
|
前連結会計年度
(2021年12月31日) |
当連結会計年度
(2022年12月31日) |
国債 |
12% |
14% |
公債 |
28% |
27% |
社債 |
11% |
10% |
投資信託 |
41% |
41% |
その他 |
8% |
8% |
合計 |
100% |
100% |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
|
前連結会計年度
(自 2021年1月1日
至 2021年12月31日) |
当連結会計年度
(自 2022年1月1日
至 2022年12月31日) |
割引率 |
7.11% |
7.22% |
長期期待運用収益率 |
- |
2.65% |
予想昇給率 |
6.0% |
6.0% |
(注)上記計算基礎は、原則法を採用しているPT.NTL NAIGAI TRANS LINE INDONESIAにおける割引率及び長期期待運用収益率並びに予想昇給率であります。
2 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
【注記事項】
(税効果会計関係)
(訂正前)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
前事業年度
(2021年12月31日) |
当事業年度
(2022年12月31日) |
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払費用 |
5,984 |
千円 |
6,036 |
千円 |
未払事業税等 |
27,934 |
千円 |
49,757 |
千円 |
税務上の収益認識差額 |
80,132 |
千円 |
85,660 |
千円 |
役員退職慰労引当金 |
- |
千円 |
30,560 |
千円 |
貸倒引当金 |
918 |
千円 |
1,340 |
千円 |
関係会社株式評価損 |
328,813 |
千円 |
328,813 |
千円 |
施設利用会員権評価損 |
4,358 |
千円 |
4,358 |
千円 |
株式報酬費用 |
14,131 |
千円 |
12,413 |
千円 |
株式給付引当金 |
9,707 |
千円 |
16,449 |
千円 |
資産除去債務 |
11,022 |
千円 |
11,272 |
千円 |
その他 |
8,167 |
千円 |
8,026 |
千円 |
繰延税金資産小計 |
491,170 |
千円 |
554,690 |
千円 |
評価性引当額 |
△351,600 |
千円 |
△353,220 |
千円 |
繰延税金資産合計 |
139,570 |
千円 |
201,469 |
千円 |
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△5,828 |
千円 |
△5,803 |
千円 |
その他有価証券評価差額金 |
△7,501 |
千円 |
△7,322 |
千円 |
繰延税金負債合計 |
△13,329 |
千円 |
△13,126 |
千円 |
繰延税金資産純額 |
126,241 |
千円 |
188,343 |
千円 |
(訂正後)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
前事業年度
(2021年12月31日) |
当事業年度
(2022年12月31日) |
繰延税金資産 |
|
|
|
|
未払費用 |
5,984 |
千円 |
6,036 |
千円 |
未払事業税等 |
27,934 |
千円 |
49,757 |
千円 |
退職給付引当金 |
80,132 |
千円 |
85,660 |
千円 |
税務上の収益認識差額 |
- |
千円 |
30,560 |
千円 |
貸倒引当金 |
918 |
千円 |
1,340 |
千円 |
関係会社株式評価損 |
328,813 |
千円 |
328,813 |
千円 |
施設利用会員権評価損 |
4,358 |
千円 |
4,358 |
千円 |
株式報酬費用 |
14,131 |
千円 |
12,413 |
千円 |
株式給付引当金 |
9,707 |
千円 |
16,449 |
千円 |
資産除去債務 |
11,022 |
千円 |
11,272 |
千円 |
その他 |
8,167 |
千円 |
8,026 |
千円 |
繰延税金資産小計 |
491,170 |
千円 |
554,690 |
千円 |
評価性引当額 |
△351,600 |
千円 |
△353,220 |
千円 |
繰延税金資産合計 |
139,570 |
千円 |
201,469 |
千円 |
|
|
|
|
|
繰延税金負債 |
|
|
|
|
資産除去債務に対応する除去費用 |
△5,828 |
千円 |
△5,803 |
千円 |
その他有価証券評価差額金 |
△7,501 |
千円 |
△7,322 |
千円 |
繰延税金負債合計 |
△13,329 |
千円 |
△13,126 |
千円 |
繰延税金資産純額 |
126,241 |
千円 |
188,343 |
千円 |