(3) 【中間連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間連結会計期間
(自 2023年10月1日
至 2024年3月31日)
当中間連結会計期間
(自 2024年10月1日
至 2025年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前中間純損失(△)
△66,999
△74,307
減価償却費
11,473
11,194
減損損失
―
2,217
のれん償却額
13,768
39,979
貸倒引当金の増減額(△は減少)
△33
△6,051
賞与引当金の増減額(△は減少)
△1,180
ポイント引当金の増減額(△は減少)
△513
709
株主優待引当金の増減額(△は減少)
△28,237
△33,108
受取利息及び受取配当金
△3
△433
支払利息
3,287
8,342
固定資産売却益
△1,269
売上債権の増減額(△は増加)
30,133
41,406
棚卸資産の増減額(△は増加)
34,607
△265,475
仕入債務の増減額(△は減少)
18,774
86,703
前受金の増減額(△は減少)
△1,575
5,296
前渡金の増減額(△は増加)
△7,907
△116,452
未払金及び未払費用の増減額(△は減少)
△6,489
27,143
未払又は未収消費税等の増減額
20,388
△50,502
未収入金の増減額(△は増加)
△494
15,688
預け金の増減額(△は増加)
44,522
預り金の増減額(△は減少)
275
△712
その他
△25,416
12,069
小計
△7,411
△251,770
利息及び配当金の受取額
2
399
利息の支払額
△2,289
△9,851
法人税等の還付額
1,477
518
法人税等の支払額
△14,832
△13,796
保証債務の履行による支出
△81,500
△23,054
△355,999
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の売却による収入
1,269
定期預金の払戻による収入
50,066
事業譲受による支出
△586,696
敷金の差入による支出
△240
敷金の回収による収入
155
差入保証金の回収による収入
7,308
12,801
資産除去債務の履行による支出
△9,145
△10,689
短期貸付金の回収による収入
40,000
長期貸付金の回収による収入
500
△653
△494,018
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入れによる収入
345,000
短期借入金の返済による支出
△210,000
長期借入れによる収入
201,500
長期借入金の返済による支出
△65,702
△68,529
自己株式の取得による支出
△72
△90
自己株式の処分による収入
188
リース債務の返済による支出
△66,019
267,880
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△89,726
△582,138
現金及び現金同等物の期首残高
489,444
786,592
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 399,717
※ 204,454