(3) 【中間キャッシュ・フロー計算書】
(単位:千円)
前中間会計期間
(自 2023年10月1日
至 2024年3月31日)
当中間会計期間
(自 2024年10月1日
至 2025年3月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前中間純利益又は税引前中間純損失(△)
△49,712
14,989
減価償却費
-
1,288
株式報酬費用
1,545
1,393
貸倒引当金の増減額(△は減少)
5,188
4,341
賞与引当金の増減額(△は減少)
△7,934
△2,010
受注損失引当金の増減額(△は減少)
7,570
助成金収入
△1,795
△262
助成金返還損
1,043
支払利息
3,717
3,214
固定資産除却損
122
61
減損損失
504
売上債権及び契約資産の増減額(△は増加)
△7,061
△14,591
立替金の増減額(△は増加)
14
前払費用の増減額(△は増加)
3,982
△26,883
長期前払費用の増減額(△は増加)
△2,231
15,158
未払金の増減額(△は減少)
△4,710
6,287
未払費用の増減額(△は減少)
△4,918
△636
預り金の増減額(△は減少)
△5,024
△1,033
前受収益の増減額(△は減少)
△3,987
△6,471
未払又は未収消費税等の増減額
1,787
△17,427
その他の資産の増減額(△は増加)
△7,115
7,552
その他の負債の増減額(△は減少)
△216
337
小計
△77,798
△6,062
助成金の受取額
1,795
262
助成金の返還額
△1,043
利息の支払額
△3,719
△3,151
法人税等の支払額又は還付額(△は支払)
△2,290
△82,012
△12,284
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
△504
△978
無形固定資産の取得による支出
△54,090
有形固定資産の除却による支出
△122
△61
△626
△55,129
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)
112,540
△17,384
長期借入金の返済による支出
△67,992
新株予約権の発行による収入
77
44,609
△85,298
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)
△38,029
△152,712
現金及び現金同等物の期首残高
872,606
660,314
現金及び現金同等物の中間期末残高
※ 834,577
※ 507,601