第4【経理の状況】

1.中間連結財務諸表の作成方法について

 当社の中間連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、金融商品取引法第24条の5第1項の表の第1号の上欄に掲げる会社に該当し、連結財務諸表規則第1編及び第3編の規定により第1種中間連結財務諸表を作成しております。

 

2.監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、中間連結会計期間(2024年10月1日から2025年3月31日まで)に係る中間連結財務諸表について、三優監査法人による期中レビューを受けております。

 

1【中間連結財務諸表】

(1)【中間連結貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前連結会計年度

(2024年9月30日)

当中間連結会計期間

(2025年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

1,912,284

1,864,717

営業未収入金

259,690

212,820

原材料及び貯蔵品

2,701

2,316

旅行前払金

246,172

165,943

その他

32,379

43,401

貸倒引当金

260

220

流動資産合計

2,452,967

2,288,978

固定資産

 

 

有形固定資産

1,752

6,981

無形固定資産

15,471

15,686

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

206,339

206,269

繰延税金資産

34,418

29,539

その他

220,406

218,303

投資その他の資産合計

461,163

454,112

固定資産合計

478,387

476,781

資産合計

2,931,355

2,765,759

負債の部

 

 

流動負債

 

 

営業未払金

129,595

88,049

未払法人税等

23,450

10,350

旅行前受金

791,113

675,401

賞与引当金

26,200

32,400

その他

82,286

49,110

流動負債合計

1,052,645

855,310

固定負債

 

 

退職給付に係る負債

130,040

137,587

固定負債合計

130,040

137,587

負債合計

1,182,685

992,898

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

312,000

312,000

資本剰余金

175,600

175,600

利益剰余金

1,285,722

1,290,208

自己株式

19

19

株主資本合計

1,773,303

1,777,788

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

255

206

繰延ヘッジ損益

24,888

5,134

その他の包括利益累計額合計

24,632

4,927

純資産合計

1,748,670

1,772,861

負債純資産合計

2,931,355

2,765,759

 

(2)【中間連結損益計算書及び中間連結包括利益計算書】

【中間連結損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年10月1日

 至 2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年10月1日

 至 2025年3月31日)

営業収益

2,072,339

2,249,739

営業費用

1,754,601

1,846,668

営業総利益

317,737

403,071

販売費及び一般管理費

312,017

378,282

営業利益

5,719

24,789

営業外収益

 

 

受取利息

15

880

受取配当金

53

53

為替差益

1,327

6,652

還付消費税等

6,869

-

その他

341

443

営業外収益合計

8,606

8,029

経常利益

14,326

32,818

税金等調整前中間純利益

14,326

32,818

法人税、住民税及び事業税

3,660

6,312

法人税等調整額

-

3,809

法人税等合計

3,660

2,502

中間純利益

10,666

30,315

非支配株主に帰属する中間純利益

-

-

親会社株主に帰属する中間純利益

10,666

30,315

 

【中間連結包括利益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年10月1日

 至 2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年10月1日

 至 2025年3月31日)

中間純利益

10,666

30,315

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

237

48

繰延ヘッジ損益

11,200

19,753

その他の包括利益合計

11,437

19,705

中間包括利益

22,103

50,020

(内訳)

 

 

親会社株主に係る中間包括利益

22,103

50,020

非支配株主に係る中間包括利益

-

-

 

(3)【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前中間連結会計期間

(自 2023年10月1日

 至 2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年10月1日

 至 2025年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前中間純利益

14,326

32,818

減価償却費

2,430

3,216

賞与引当金の増減額(△は減少)

500

6,200

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

1,625

7,547

受取利息及び受取配当金

68

933

為替差損益(△は益)

128

-

営業未収入金の増減額(△は増加)

62,568

46,870

棚卸資産の増減額(△は増加)

1,244

385

旅行前払金の増減額(△は増加)

25,825

80,229

未収消費税等の増減額(△は増加)

1,600

153

その他の資産の増減額(△は増加)

760

11,144

営業未払金の増減額(△は減少)

8,580

41,546

旅行前受金の増減額(△は減少)

52,329

115,712

その他の負債の増減額(△は減少)

187

6,322

小計

42,511

1,761

利息及び配当金の受取額

67

901

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

6,059

17,912

営業活動によるキャッシュ・フロー

48,638

15,249

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

有形固定資産の取得による支出

661

6,441

無形固定資産の取得による支出

450

2,216

敷金及び保証金の差入による支出

22,400

400

敷金及び保証金の回収による収入

-

2,500

投資活動によるキャッシュ・フロー

23,511

6,558

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

配当金の支払額

-

25,759

財務活動によるキャッシュ・フロー

-

25,759

現金及び現金同等物に係る換算差額

128

-

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

25,255

47,567

現金及び現金同等物の期首残高

1,620,054

1,912,284

現金及び現金同等物の中間期末残高

1,645,309

1,864,717

 

【注記事項】

(中間連結損益計算書関係)

※販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額

 

 前中間連結会計期間

(自  2023年10月1日

  至  2024年3月31日)

 当中間連結会計期間

(自  2024年10月1日

  至  2025年3月31日)

給与手当

132,311千円

160,374千円

賞与引当金繰入額

22,347

29,603

退職給付費用

5,866

6,248

 

 

(中間連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※現金及び現金同等物の中間期末残高と中間連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

 

前中間連結会計期間

(自  2023年10月1日

至  2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(自  2024年10月1日

至  2025年3月31日)

現金及び預金勘定

1,645,309千円

1,864,717千円

預入期間が3か月を超える定期預金

-

-

現金及び現金同等物

1,645,309

1,864,717

 

(株主資本等関係)

Ⅰ 前中間連結会計期間(自 2023年10月1日 至 2024年3月31日)

配当に関する事項

 (1)配当金支払額

    該当事項はありません。

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末

   後となるもの

(決  議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

配当の原資

1株当たり配当額
(円)

基準日

効力発生日

 2024年5月7日
 取締役会

普通株式

18,449

利益剰余金

5

2024年3月31日

2024年6月7日

 

Ⅱ 当中間連結会計期間(自 2024年10月1日 至 2025年3月31日)

配当に関する事項

 (1)配当金支払額

(決  議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

配当の原資

1株当たり配当額
(円)

基準日

効力発生日

 2024年12月24日
 定時株主総会

普通株式

25,829

利益剰余金

7

2024年9月30日

2024年12月25日

 

 (2)基準日が当中間連結会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間連結会計期間末

   後となるもの

(決  議)

株式の種類

配当金の総額
(千円)

配当の原資

1株当たり配当額
(円)

基準日

効力発生日

 2025年5月7日
 取締役会

普通株式

25,829

利益剰余金

7

2025年3月31日

2025年6月9日

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

 当社グループは、海外旅行及び国内旅行並びにこれに関連する旅行傷害保険等のサービスを行う旅行業を営んでおり、単一セグメントであるため記載を省略しております。

 

(収益認識関係)

 顧客との契約から生じる収益を分解した情報

                                            (単位:千円)

 

報告セグメント

旅行業

前中間連結会計期間

(自 2023年10月1日

  至 2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年10月1日

  至 2025年3月31日)

 旅行事業

 旅行関連事業

2,067,185

5,154

2,242,068

7,670

顧客との契約から生じる収益

2,072,339

2,249,739

その他の収益

-

-

外部顧客への売上高

2,072,339

2,249,739

 

(1株当たり情報)

 1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前中間連結会計期間

(自 2023年10月1日

至 2024年3月31日)

当中間連結会計期間

(自 2024年10月1日

至 2025年3月31日)

1株当たり中間純利益金額

2円89銭

8円22銭

(算定上の基礎)

 

 

親会社株主に帰属する中間純利益金額

(千円)

10,666

30,315

普通株主に帰属しない金額(千円)

-

-

普通株式に係る親会社株主に帰属する中間純利益金額(千円)

10,666

30,315

普通株式の期中平均株式数(株)

3,689,974

3,689,974

(注)潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

 

(重要な後発事象)

  該当事項はありません。

 

2【その他】

 2025年5月7日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。

(イ)配当金の総額………………………………………25百万円

(ロ)1株当たりの金額…………………………………7円00銭

(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2025年6月9日

(注)2025年3月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。