1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第5条の2第3項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2022年10月1日から2022年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2022年4月1日から2022年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
また、金融商品取引法第24条の4の7第4項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2022年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
71,357 |
55,251 |
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警備輸送業務用現金 |
※ 76,768 |
※ 101,773 |
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受取手形、売掛金及び契約資産 |
56,458 |
57,606 |
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有価証券 |
380 |
450 |
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原材料及び貯蔵品 |
7,509 |
9,713 |
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未成工事支出金 |
222 |
979 |
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立替金 |
6,892 |
6,570 |
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その他 |
14,424 |
18,199 |
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貸倒引当金 |
△140 |
△242 |
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流動資産合計 |
233,872 |
250,303 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
103,376 |
115,760 |
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無形固定資産 |
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のれん |
27,097 |
33,598 |
|
その他 |
12,650 |
11,771 |
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無形固定資産合計 |
39,747 |
45,369 |
|
投資その他の資産 |
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投資有価証券 |
56,148 |
57,422 |
|
その他 |
59,736 |
65,063 |
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貸倒引当金 |
△429 |
△450 |
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投資その他の資産合計 |
115,455 |
122,034 |
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固定資産合計 |
258,579 |
283,164 |
|
資産合計 |
492,452 |
533,467 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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支払手形及び買掛金 |
23,098 |
22,128 |
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短期借入金 |
※ 11,278 |
※ 36,029 |
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未払法人税等 |
6,751 |
1,662 |
|
引当金 |
2,164 |
1,103 |
|
その他 |
47,091 |
58,677 |
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流動負債合計 |
90,384 |
119,601 |
|
固定負債 |
|
|
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長期借入金 |
2,145 |
2,251 |
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退職給付に係る負債 |
40,788 |
41,835 |
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引当金 |
1,597 |
1,631 |
|
資産除去債務 |
486 |
815 |
|
その他 |
38,977 |
41,429 |
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固定負債合計 |
83,996 |
87,964 |
|
負債合計 |
174,380 |
207,565 |
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|
(単位:百万円) |
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前連結会計年度 (2022年3月31日) |
当第3四半期連結会計期間 (2022年12月31日) |
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純資産の部 |
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株主資本 |
|
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|
資本金 |
18,675 |
18,675 |
|
資本剰余金 |
34,129 |
33,940 |
|
利益剰余金 |
232,317 |
238,749 |
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自己株式 |
△1,072 |
△1,072 |
|
株主資本合計 |
284,049 |
290,292 |
|
その他の包括利益累計額 |
|
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その他有価証券評価差額金 |
6,917 |
7,317 |
|
土地再評価差額金 |
△3,378 |
△3,380 |
|
為替換算調整勘定 |
321 |
662 |
|
退職給付に係る調整累計額 |
2,798 |
3,045 |
|
その他の包括利益累計額合計 |
6,659 |
7,644 |
|
非支配株主持分 |
27,362 |
27,965 |
|
純資産合計 |
318,071 |
325,901 |
|
負債純資産合計 |
492,452 |
533,467 |
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|
(単位:百万円) |
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前第3四半期連結累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
|
売上高 |
363,783 |
357,817 |
|
売上原価 |
269,931 |
270,211 |
|
売上総利益 |
93,852 |
87,606 |
|
販売費及び一般管理費 |
※ 59,959 |
※ 63,690 |
|
営業利益 |
33,893 |
23,915 |
|
営業外収益 |
|
|
|
受取利息 |
138 |
142 |
|
受取配当金 |
641 |
879 |
|
投資有価証券売却益 |
121 |
25 |
|
持分法による投資利益 |
959 |
984 |
|
保険配当金 |
240 |
275 |
|
違約金収入 |
612 |
305 |
|
その他 |
934 |
1,330 |
|
営業外収益合計 |
3,648 |
3,943 |
|
営業外費用 |
|
|
|
支払利息 |
1,434 |
1,344 |
|
資金調達費用 |
199 |
191 |
|
投資有価証券売却損 |
5 |
- |
|
その他 |
525 |
553 |
|
営業外費用合計 |
2,164 |
2,089 |
|
経常利益 |
35,377 |
25,769 |
|
特別利益 |
|
|
|
投資有価証券売却益 |
7 |
3 |
|
固定資産売却益 |
224 |
- |
|
受取補償金 |
1,067 |
- |
|
特別利益合計 |
1,300 |
3 |
|
特別損失 |
|
|
|
投資有価証券評価損 |
64 |
35 |
|
投資有価証券売却損 |
0 |
0 |
|
減損損失 |
295 |
0 |
|
特別損失合計 |
360 |
36 |
|
税金等調整前四半期純利益 |
36,317 |
25,736 |
|
法人税等 |
12,399 |
9,276 |
|
四半期純利益 |
23,917 |
16,460 |
|
非支配株主に帰属する四半期純利益 |
1,327 |
1,212 |
|
親会社株主に帰属する四半期純利益 |
22,590 |
15,247 |
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
|
四半期純利益 |
23,917 |
16,460 |
|
その他の包括利益 |
|
|
|
その他有価証券評価差額金 |
△249 |
307 |
|
為替換算調整勘定 |
64 |
174 |
|
退職給付に係る調整額 |
223 |
232 |
|
持分法適用会社に対する持分相当額 |
52 |
225 |
|
その他の包括利益合計 |
91 |
939 |
|
四半期包括利益 |
24,009 |
17,399 |
|
(内訳) |
|
|
|
親会社株主に係る四半期包括利益 |
22,676 |
16,234 |
|
非支配株主に係る四半期包括利益 |
1,332 |
1,165 |
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
税金等調整前四半期純利益 |
36,317 |
25,736 |
|
減価償却費 |
12,455 |
13,412 |
|
減損損失 |
295 |
0 |
|
のれん償却額 |
1,824 |
2,099 |
|
貸倒引当金の増減額(△は減少) |
81 |
121 |
|
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) |
1,239 |
1,404 |
|
賞与引当金の増減額(△は減少) |
△1,347 |
△1,152 |
|
役員賞与引当金の増減額(△は減少) |
△33 |
△35 |
|
受取利息及び受取配当金 |
△779 |
△1,021 |
|
支払利息 |
1,434 |
1,344 |
|
持分法による投資損益(△は益) |
△959 |
△984 |
|
固定資産売却損益(△は益) |
△224 |
△42 |
|
固定資産除却損 |
103 |
188 |
|
投資有価証券売却損益(△は益) |
△124 |
△28 |
|
投資有価証券評価損益(△は益) |
64 |
35 |
|
デリバティブ評価損益(△は益) |
3 |
△18 |
|
売上債権の増減額(△は増加) |
△1,317 |
△159 |
|
棚卸資産の増減額(△は増加) |
△916 |
△2,911 |
|
仕入債務の増減額(△は減少) |
△3,445 |
△3,625 |
|
退職給付に係る資産の増減額(△は増加) |
△2,511 |
△2,785 |
|
警備輸送業務に係る資産・負債の増減額 |
△12,220 |
△1,666 |
|
その他 |
962 |
706 |
|
小計 |
30,902 |
30,616 |
|
利息及び配当金の受取額 |
1,305 |
1,704 |
|
利息の支払額 |
△1,437 |
△1,329 |
|
法人税等の支払額 |
△12,453 |
△13,461 |
|
法人税等の還付額 |
9 |
44 |
|
営業活動によるキャッシュ・フロー |
18,326 |
17,574 |
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
定期預金の増減額(△は増加) |
393 |
599 |
|
長期性預金の預入による支出 |
△209 |
△24 |
|
長期性預金の払戻による収入 |
42 |
- |
|
有形固定資産の取得による支出 |
△9,104 |
△10,102 |
|
有形固定資産の売却による収入 |
550 |
118 |
|
無形固定資産の取得による支出 |
△1,662 |
△1,367 |
|
投資有価証券の取得による支出 |
△1,781 |
△1,107 |
|
投資有価証券の売却による収入 |
1,387 |
402 |
|
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 |
- |
△9,365 |
|
関係会社株式の取得による支出 |
- |
△525 |
|
短期貸付金の増減額(△は増加) |
10 |
42 |
|
長期貸付けによる支出 |
△119 |
△39 |
|
長期貸付金の回収による収入 |
51 |
203 |
|
敷金及び保証金の回収による収入 |
60 |
420 |
|
その他 |
1,528 |
794 |
|
投資活動によるキャッシュ・フロー |
△8,851 |
△19,948 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
|
|
|
短期借入金の純増減額(△は減少) |
2,664 |
1,657 |
|
長期借入れによる収入 |
460 |
835 |
|
長期借入金の返済による支出 |
△2,200 |
△2,133 |
|
自己株式の取得による支出 |
△0 |
△0 |
|
リース債務の返済による支出 |
△3,938 |
△4,011 |
|
配当金の支払額 |
△7,594 |
△8,809 |
|
非支配株主への配当金の支払額 |
△538 |
△654 |
|
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 |
△675 |
△408 |
|
財務活動によるキャッシュ・フロー |
△11,822 |
△13,524 |
|
現金及び現金同等物に係る換算差額 |
11 |
24 |
|
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△2,336 |
△15,874 |
|
現金及び現金同等物の期首残高 |
53,143 |
63,644 |
|
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 |
- |
400 |
|
現金及び現金同等物の四半期末残高 |
※ 50,807 |
※ 48,169 |
当第3四半期連結累計期間における連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更は次のとおりであります。
Ⅰ ALSOKジョイライフ株式会社及びALSOKライフサポート株式会社の株式を取得したため、両社を連結の範囲に含めております。
Ⅱ 東海綜合警備保障株式会社については株主間協定を見直し、持分法適用関連会社から連結子会社となっております。
Ⅲ 当社はALSOKリース株式会社を吸収合併いたしました。
Ⅳ 当社はSBI地域事業承継投資株式会社が運営するSBI地域事業承継投資1号投資事業有限責任組合が設立した特別目的会社への出資を通じて株式会社東武(仙台、福島、東京に本社を置く同名の3社)の株式を取得したため、これらの会社を持分法適用の範囲に含めております。
Ⅴ 当社はALSOK Bangladesh Security Services Ltd.を当社の連結子会社として設立しております。
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下「時価算定会計基準適用指針」という。)を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、当四半期連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
(税金費用の計算)
税金費用については、当第3四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算することとしております。
なお、法人税等調整額は法人税等に含めて表示しております。
(誤謬の訂正について)
当社及び連結子会社4社において、退職一時金制度に係る退職給付債務のデータ入力に誤りがあり、過年度より退職給付に係る負債等を過少に計上していたことが2025年4月に判明しました。これを受け、当社は2020年6月24日以降に提出した有価証券報告書に記載されている連結財務諸表及び財務諸表、2022年8月2日以降に提出した四半期報告書に記載されている四半期連結財務諸表、並びに2024年11月6日に提出した半期報告書に記載されている中間連結財務諸表に含まれる一連の誤謬を修正しております。
この結果、前第3四半期連結累計期間の売上総利益が455百万円、営業利益及び経常利益が788百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益が546百万円減少したほか、当第3四半期連結累計期間の売上総利益が446百万円、営業利益及び経常利益が773百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益が535百万円減少しております。
※ 警備輸送業務用現金
前連結会計年度(2022年3月31日)
警備輸送業務用の現金であり、他の目的による使用を制限されております。
また、短期借入金残高のうち、当該業務用に調達した資金が3,700百万円含まれております。
当第3四半期連結会計期間(2022年12月31日)
警備輸送業務用の現金であり、他の目的による使用を制限されております。
また、短期借入金残高のうち、当該業務用に調達した資金が26,537百万円含まれております。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
|
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
|
給与諸手当 |
30,681百万円 |
31,172百万円 |
|
賞与引当金繰入額 |
145 |
168 |
|
役員賞与引当金繰入額 |
63 |
63 |
|
役員退職慰労引当金繰入額 |
129 |
119 |
|
貸倒引当金繰入額 |
44 |
135 |
|
退職給付費用 |
1,464 |
1,388 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
|
|
前第3四半期連結累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
|
現金及び預金勘定 |
58,011百万円 |
55,251百万円 |
|
預入期間が3ヶ月を超える預金 |
△7,404 |
△7,181 |
|
取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資(有価証券) |
200 |
100 |
|
その他(証券会社預け金) |
0 |
0 |
|
現金及び現金同等物 |
50,807 |
48,169 |
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2021年6月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
3,746 |
37.0 |
2021年3月31日 |
2021年6月25日 |
利益剰余金 |
|
2021年10月29日 取締役会 |
普通株式 |
3,847 |
38.0 |
2021年9月30日 |
2021年12月3日 |
利益剰余金 |
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)
配当金支払額
|
(決議) |
株式の種類 |
配当金の総額 (百万円) |
1株当たり 配当額(円) |
基準日 |
効力発生日 |
配当の原資 |
|
2022年6月24日 定時株主総会 |
普通株式 |
4,455 |
44.0 |
2022年3月31日 |
2022年6月27日 |
利益剰余金 |
|
2022年10月28日 取締役会 |
普通株式 |
4,354 |
43.0 |
2022年9月30日 |
2022年12月5日 |
利益剰余金 |
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
|
|
|
|
|
|
|
|
(単位:百万円) |
|
|
|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期連結損益計算書計上額 (注)3 |
|||
|
|
セキュリティ事業 |
綜合管理・防災事業 |
介護事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
契約収入 |
254,049 |
26,831 |
31,295 |
312,176 |
4,097 |
316,274 |
- |
316,274 |
|
工事収入 |
4,207 |
12,640 |
21 |
16,869 |
1 |
16,871 |
- |
16,871 |
|
売却収入 |
21,180 |
9,093 |
51 |
30,325 |
313 |
30,638 |
- |
30,638 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
279,437 |
48,565 |
31,368 |
359,371 |
4,412 |
363,783 |
- |
363,783 |
|
外部顧客への売上高 |
279,437 |
48,565 |
31,368 |
359,371 |
4,412 |
363,783 |
- |
363,783 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
160 |
68 |
7 |
236 |
209 |
445 |
△445 |
- |
|
計 |
279,598 |
48,633 |
31,375 |
359,607 |
4,621 |
364,229 |
△445 |
363,783 |
|
セグメント利益 |
32,454 |
5,917 |
1,472 |
39,844 |
968 |
40,812 |
△6,919 |
33,893 |
(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報セキュリティ関連、PCR検査・食品検査事業等の事業を含んでおります。
2.セグメント利益の調整額△6,919百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
報告セグメントに配分された減損損失はありません。報告セグメントに配分されていない減損損失は295百万円であり、その内訳は、のれん192百万円、建物101百万円、土地0百万円であります。
(のれんの金額の重要な変動)
該当事項はありません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
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(単位:百万円) |
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|
報告セグメント |
その他 (注)1 |
合計 |
調整額 (注)2 |
四半期連結損益計算書計上額 (注)3 |
|||
|
|
セキュリティ事業 |
綜合管理・防災事業 |
介護事業 |
計 |
||||
|
売上高 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
契約収入 |
247,046 |
25,265 |
35,078 |
307,390 |
3,663 |
311,054 |
- |
311,054 |
|
工事収入 |
4,094 |
13,733 |
16 |
17,844 |
2 |
17,847 |
- |
17,847 |
|
売却収入 |
20,180 |
8,316 |
60 |
28,557 |
358 |
28,916 |
- |
28,916 |
|
顧客との契約から生じる収益 |
271,321 |
47,315 |
35,156 |
353,792 |
4,024 |
357,817 |
- |
357,817 |
|
外部顧客への売上高 |
271,321 |
47,315 |
35,156 |
353,792 |
4,024 |
357,817 |
- |
357,817 |
|
セグメント間の内部売上高又は振替高 |
60 |
50 |
7 |
117 |
204 |
322 |
△322 |
- |
|
計 |
271,381 |
47,365 |
35,163 |
353,910 |
4,229 |
358,139 |
△322 |
357,817 |
|
セグメント利益 |
25,411 |
4,354 |
565 |
30,332 |
718 |
31,050 |
△7,135 |
23,915 |
(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、情報セキュリティ関連、PCR検査・食品検査事業等の事業を含んでおります。
2.セグメント利益の調整額△7,135百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
2.報告セグメントの変更等に関する事項
当社グループは、当第3四半期連結会計期間において、各セグメントの経営成績の実態をより的確に把握することを目的として管理体制を見直し、セキュリティ事業及び綜合管理・防災事業への収益及び費用の配分方法を変更しております。
なお、前年同四半期連結累計期間のセグメント情報は、当四半期連結会計期間において用いた報告セグメントならびに収益及び費用の配分方法に基づき作成したものを開示しております。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
報告セグメントに配分された減損損失はありません。報告セグメントに配分されていない減損損失は0百万円であり、その内訳は、土地0百万円であります。
(のれんの金額の重要な変動)
当第3四半期連結累計期間において、ALSOKジョイライフ株式会社及びALSOKライフサポート株式会社を連結子会社としたことにより、のれんの金額に重要な変動が生じております。当該事象によるのれんの増加額は8,556百万円であります。当該のれんについては、報告セグメントに配分しておりません。
(重要な負ののれん発生益)
該当事項はありません。
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりであります。
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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前第3四半期連結累計期間 (自 2021年4月1日 至 2021年12月31日) |
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年4月1日 至 2022年12月31日) |
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1株当たり四半期純利益金額 |
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223円15銭 |
150円62銭 |
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(算定上の基礎) |
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親会社株主に帰属する 四半期純利益金額 |
(百万円) |
22,590 |
15,247 |
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普通株主に帰属しない金額 |
(百万円) |
- |
- |
|
普通株式に係る親会社株主に 帰属する四半期純利益金額 |
(百万円) |
22,590 |
15,247 |
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普通株式の期中平均株式数 |
(千株) |
101,234 |
101,234 |
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。