第２ 【売出要項】

１ 【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】

2025年４月17日決定された引受価額(1,564円)にて、当社と元引受契約を締結した後記「２　売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)(2)ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第２　売出要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受を行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格1,700円)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
― | 入札方式のうち入札による売出し | ― | ― | ―
― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ―
普通株式 | ブックビルディング方式 | 54,300 | 92,310,000 | 神奈川県横浜市鶴見区 六日市　拓也　　　　　　 20,000株 東京都板橋区 渡邊　和則 　　　　　　　10,000株 東京都千代田区 大久保　圭太 　　　　 　　4,000株 青森県青森市 村元　裕　　　　　　　　　4,000株 北海道札幌市中央区 大野　仁宏　　　　　　　　2,000株 東京都千代田区 原　俊行　　　　　　　　　2,000株 東京都新宿区 堀内　光文　　　　　　　　2,000株 埼玉県さいたま市南区 松波　竜太　　　　　　　　2,000株 東京都東村山市 長谷川　将樹　　　　　　　2,000株 青森県青森市 蝦名　明由　　　　　　　　2,000株 青森県青森市 村上　千恵子　　　　　　　1,000株 北海道札幌市南区 斉藤　三寛　　　　　　　　1,000株 北海道札幌市清田区 田嶋　祐介　　　　　　　　1,000株 神奈川県横浜市戸塚区 小野　茂人　　　　　　　　　700株 広島県広島市中区 西村　直哉　　　　　　　　　400株 栃木県宇都宮市 佐藤　和宏　　　　　　　　　200株
計(総売出株式) | ― | 54,300 | 92,310,000 | ―

(注) １．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場前公募等規則により規定されております。

２．「第１　募集要項」における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。

３．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の(注)２．に記載した振替機関と同一であります。

４．本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案した結果、オーバーアロットメントによる売出しを行います。なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３　売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)」及び「４　売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。

５．引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項　３．ロックアップについて」をご参照下さい。

２ 【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】

(1) 【入札方式】

① 【入札による売出し】

該当事項はありません。

② 【入札によらない売出し】

該当事項はありません。

(2) 【ブックビルディング方式】

売出価格 (円) | 引受価額 (円) | 申込期間 | 申込株数単位(株) | 申込証拠金(円) | 申込受付場所 | 引受人の住所及び氏名又は名称 | 元引受契約の内容
1,700 | 1,564 | 自　2025年 ４月18日(金) 至　2025年 ４月23日(水) | 100 | １株につき 1,700 | 引受人の本支店及び営業所 | 東京都中央区八丁堀四丁目７番１号 東洋証券株式会社 | (注)３．

(注) １．売出価格の決定方法は、「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)１．と同様であります。

２．売出価格及び申込証拠金は、本募集における発行価格及び申込証拠金とそれぞれ同一の理由により決定いたしました。ただし、申込証拠金には利息をつけません。

引受人の買取引受による売出しにおける引受価額は、本募集における引受価額と同一の理由により決定いたしました。

３．引受人である東洋証券株式会社が、全株を引受価額にて買取引受を行います。

なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額(１株につき136円)の総額は引受人の手取金となります。

４．上記引受人と2025年４月17日に元引受契約を締結いたしました。

５．株式受渡期日は、上場(売買開始)の日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。なお、引受人の買取引受による売出しに係る株券は発行されません。

６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。

７．上記引受人の販売方針は、「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)７．に記載した販売方針と同様であります。

３ 【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】

種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) | 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
― | 入札方式のうち入札による売出し | ― | ― | ―
― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ―
普通株式 | ブックビルディング方式 | 15,500 | 26,350,000 | 東京都中央区八丁堀四丁目７番１号 東洋証券株式会社　　　　15,500株
計(総売出株式) | ― | 15,500 | 26,350,000 | ―

(注) １．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集に伴い、その需要状況を勘案した結果、東洋証券株式会社が行う売出しであります。

２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、東洋証券株式会社は、札幌証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とする当社普通株式の買付け(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合があります。

なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項　２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。

３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の上場前公募等規則により規定されております。

４．「第１　募集要項」における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。

５．振替機関の名称及び住所は、「第１　募集要項　１　新規発行株式」の(注)２．に記載した振替機関と同一であります。

４ 【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】

(1) 【入札方式】

① 【入札による売出し】

該当事項はありません。

② 【入札によらない売出し】

該当事項はありません。

(2) 【ブックビルディング方式】

売出価格 (円) | 申込期間 | 申込株数単位 (株) | 申込証拠金 (円) | 申込受付場所 | 引受人の住所及び氏名又は名称 | 元引受契約の内容
1,700 | 自　2025年 ４月18日(金) 至　2025年 ４月23日(水) | 100 | １株につき 1,700 | 東洋証券株式会社の本支店及び営業所 | ― | ―

(注) １．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそれぞれ同一の理由により、2025年４月17日に決定いたしました。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。

２．株式受渡期日は、本募集における株式受渡期日と同じ上場(売買開始)日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。なお、オーバーアロットメントによる売出しに係る株券は発行されません。

３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。

４．東洋証券株式会社の販売方針は、「第１　募集要項　３　募集の条件　(2) ブックビルディング方式」の(注)７．に記載した販売方針と同様であります。