1.中間財務諸表の作成方法について
2.監査証明について
3.中間連結財務諸表について
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(単位:千円) |
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前事業年度 (2024年8月31日) |
当中間会計期間 (2025年2月28日) |
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資産の部 |
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流動資産 |
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現金及び預金 |
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売掛金 |
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配布品 |
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仕掛品 |
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貯蔵品 |
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前払費用 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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流動資産合計 |
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固定資産 |
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有形固定資産 |
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無形固定資産 |
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投資その他の資産 |
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敷金及び保証金 |
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繰延税金資産 |
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その他 |
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貸倒引当金 |
△ |
△ |
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投資その他の資産合計 |
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固定資産合計 |
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資産合計 |
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負債の部 |
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流動負債 |
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買掛金 |
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短期借入金 |
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1年内返済予定の長期借入金 |
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未払金 |
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未払費用 |
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前受金 |
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未払法人税等 |
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その他 |
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流動負債合計 |
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固定負債 |
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長期借入金 |
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退職給付引当金 |
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資産除去債務 |
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固定負債合計 |
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負債合計 |
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純資産の部 |
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株主資本 |
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資本金 |
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資本剰余金 |
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資本準備金 |
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資本剰余金合計 |
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利益剰余金 |
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その他利益剰余金 |
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繰越利益剰余金 |
△ |
△ |
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利益剰余金合計 |
△ |
△ |
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自己株式 |
△ |
△ |
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株主資本合計 |
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新株予約権 |
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純資産合計 |
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負債純資産合計 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自 2023年9月1日 至 2024年2月29日) |
当中間会計期間 (自 2024年9月1日 至 2025年2月28日) |
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売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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販売費及び一般管理費 |
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営業利益 |
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営業外収益 |
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受取利息 |
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助成金収入 |
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物品売却益 |
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その他 |
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営業外収益合計 |
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営業外費用 |
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支払利息 |
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支払保証料 |
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新株予約権発行費 |
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その他 |
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営業外費用合計 |
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経常利益 |
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税引前中間純利益 |
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法人税、住民税及び事業税 |
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法人税等調整額 |
△ |
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法人税等合計 |
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中間純利益 |
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(単位:千円) |
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前中間会計期間 (自 2023年9月1日 至 2024年2月29日) |
当中間会計期間 (自 2024年9月1日 至 2025年2月28日) |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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税引前中間純利益 |
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減価償却費 |
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貸倒引当金の増減額(△は減少) |
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△ |
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賞与引当金の増減額(△は減少) |
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退職給付引当金の増減額(△は減少) |
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新株予約権発行費 |
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受取利息 |
△ |
△ |
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支払利息 |
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売上債権の増減額(△は増加) |
△ |
△ |
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棚卸資産の増減額(△は増加) |
△ |
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仕入債務の増減額(△は減少) |
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未払消費税等の増減額(△は減少) |
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△ |
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未払金の増減額(△は減少) |
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その他 |
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△ |
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小計 |
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△ |
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利息の受取額 |
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利息の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の支払額 |
△ |
△ |
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法人税等の還付額 |
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営業活動によるキャッシュ・フロー |
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△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
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定期預金の払戻による収入 |
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有形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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無形固定資産の取得による支出 |
△ |
△ |
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敷金及び保証金の回収による収入 |
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敷金及び保証金の差入による支出 |
△ |
△ |
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資産除去債務の履行による支出 |
△ |
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その他 |
△ |
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投資活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
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長期借入金の返済による支出 |
△ |
△ |
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新株予約権の行使による収入 |
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その他 |
△ |
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財務活動によるキャッシュ・フロー |
△ |
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現金及び現金同等物の増減額(△は減少) |
△ |
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現金及び現金同等物の期首残高 |
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現金及び現金同等物の中間期末残高 |
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該当事項はありません。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
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前中間会計期間 (自 2023年9月1日 至 2024年2月29日) |
当中間会計期間 (自 2024年9月1日 至 2025年2月28日) |
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配布業務委託料 |
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給与手当 |
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退職給付費用 |
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賞与引当金繰入額 |
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貸倒引当金繰入額 |
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△ |
※ 現金及び現金同等物の中間期末残高と中間貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
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前中間会計期間 (自 2023年9月1日 至 2024年2月29日) |
当中間会計期間 (自 2024年9月1日 至 2025年2月28日) |
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現金及び預金 |
658,645千円 |
877,639千円 |
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預入期間が3か月を超える定期預金 |
△200,000千円 |
-千円 |
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現金及び現金同等物 |
458,645千円 |
877,639千円 |
Ⅰ 前中間会計期間(自 2023年9月1日 至 2024年2月29日)
1.配当金支払額
無配のため、該当事項はありません。
2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当中間会計期間(自 2024年9月1日 至 2025年2月28日)
1.配当金支払額
無配のため、該当事項はありません。
2.基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
新株予約権の行使により、発行済株式の総数が1,070,138株、資本金及び資本準備金がそれぞれ151,424千円増加し、当中間会計期間末において資本金が511,432千円、資本準備金が441,432千円となっております。
【セグメント情報】
Ⅰ 前中間会計期間(自 2023年9月1日 至 2024年2月29日)
Ⅱ 当中間会計期間(自 2024年9月1日 至 2025年2月28日)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
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前中間会計期間 (自 2023年9月1日 至 2024年2月29日) |
当中間会計期間 (自 2024年9月1日 至 2025年2月28日) |
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新聞等発行売上 |
642,713千円 |
582,781千円 |
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折込チラシ配布売上 |
617,806千円 |
651,978千円 |
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販売促進総合支援売上 |
169,599千円 |
201,586千円 |
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その他 |
74,864千円 |
89,755千円 |
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顧客との契約から生じる収益 |
1,504,983千円 |
1,526,101千円 |
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外部顧客への売上高 |
1,504,983千円 |
1,526,101千円 |
1株当たり中間純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
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項目 |
前中間会計期間 (自 2023年9月1日 至 2024年2月29日) |
当中間会計期間 (自 2024年9月1日 至 2025年2月28日) |
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1株当たり中間純利益 |
9円43銭 |
1円11銭 |
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(算定上の基礎) |
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中間純利益(千円) |
20,362 |
4,182 |
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普通株主に帰属しない金額(千円) |
- |
- |
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普通株式に係る中間純利益(千円) |
20,362 |
4,182 |
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普通株式の期中平均株式数(株) |
2,158,603 |
3,739,604 |
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希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり中間純利益の算定に含めなかった潜在株式で、 前事業年度末から重要な変動があったものの概要 |
- |
第8回新株予約権 新株予約権の数 1,200個 (普通株式 120,000株)
第9回新株予約権 新株予約権の数 3,800個 (普通株式 380,000個) |
(注)前中間会計期間及び当中間会計期間の潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在していないため記載しておりません。
(重要な設備投資)
当社は、2025年3月7日開催の取締役会において、固定資産を取得することを決議いたしました。
(1)設備投資の目的
当社の中長期的な安定収益の拡大を図るため、賃貸用不動産を取得するものであります。
(2)設備投資の内容
①名 称:行徳ステーションレジデンス
②所 在 地:千葉県市川市行徳駅前二丁目
③面 積:土地427.00㎡・建物延床面積821.47㎡
④用 途:共同住宅(1K 37戸)
⑤規 模:鉄筋コンクリート造陸屋根5階建
⑥取得価額:760百万円
(3)設備の導入時期
物件引渡日 2025年4月(予定)
(4)当該設備が営業・生産活動等に及ぼす重要な影響
業績に重要な影響はありません。
(多額な資金の借入)
当社は、2025年3月7日開催の取締役会において、次のとおり資金の借入を行うことを決議しました。
(1)使用目的:賃貸用不動産の取得
(2)借 入 先:株式会社千葉銀行
(3)借入金額:625百万円
(4)借入実行:2025年4月(予定)
(5)借入期間:31年間
(6)返済方法:1ヶ月毎元利均等返済
(7)担保提供:有(融資対象物件(土地・建物)・抵当権)
該当事項はありません。