(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1.報告セグメントの概要

当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社グループは、ソーシャルコミュニティサービスの企画、開発及び運営を主たる業務としております。従って、サービスの種類・性質、販売市場の類似性等を基礎としたセグメントから構成されており、「ソーシャルメディアサービス事業」及び「インキュベーション事業」の2つを報告セグメントとしております。

「ソーシャルメディアサービス事業」は、SNS、ブログ、ソーシャルメディア活用支援、WEBマーケティング支援、デジタルコンテンツサービスなどの企画、開発、運営を行っております。「インキュベーション事業」は、グループ内及びグループ外企業への投資育成支援及び新規事業の開拓を行っております。

当連結会計年度において、Micolo株式会社の発行済株式の一部を取得し、連結子会社とし、「ソーシャルメディアサービス事業」に含めております。

 

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告セグメントの損益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部売上高又は振替高は、第三者間取引価格に基づいております。

 

3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

連結財務諸表

計上額

(注2)

ソーシャル

メディアサービス事業

インキュベーション事業

売上高

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる
収益

1,927,661

357,425

2,285,086

2,285,086

その他の収益

432,698

432,698

432,698

外部顧客への売上高

1,927,661

790,123

2,717,784

2,717,784

セグメント間の内部売上高
又は振替高

5,073

5,073

5,073

1,927,661

795,196

2,722,858

5,073

2,717,784

セグメント利益

361,719

121,556

483,276

347,324

135,951

セグメント資産

415,857

1,071,084

1,486,941

521,282

2,008,224

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

5,633

2,227

7,860

2,678

10,539

有形固定資産及び無形固定
資産の増加額

1,751

27,511

29,262

591

29,854

 

(注) 1.(1) セグメント利益の調整額△347,324千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2) セグメント資産の調整額521,282千円には、セグメント間債権債務消去△122,653千円、各報告セグメントに帰属しない全社資産643,935千円が含まれております。全社資産は、主に当社での余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門に係る資産であります。

2.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

 

 

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

調整額

(注1)

連結財務諸表

計上額

(注2)

ソーシャル

メディアサービス事業

インキュベーション事業

売上高

 

 

 

 

 

顧客との契約から生じる
収益

2,157,873

661,789

2,819,663

2,819,663

その他の収益

550,786

550,786

550,786

外部顧客への売上高

2,157,873

1,212,576

3,370,449

3,370,449

セグメント間の内部売上高
又は振替高

899

4,852

5,751

5,751

2,158,773

1,217,428

3,376,201

5,751

3,370,449

セグメント利益

267,979

519,707

787,686

417,161

370,525

セグメント資産

523,200

1,033,129

1,556,329

783,935

2,340,265

その他の項目

 

 

 

 

 

減価償却費

3,748

5,178

8,926

1,762

10,688

減損損失

76,026

76,026

76,026

有形固定資産及び無形固定
資産の増加額

2,282

8,398

10,680

1,011

11,692

 

(注) 1.(1) セグメント利益の調整額△417,161千円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。

(2) セグメント資産の調整額783,935千円には、セグメント間債権債務消去△6,786千円、各報告セグメントに帰属しない全社資産790,722千円が含まれております。全社資産は、主に当社での余資運用資金(現金及び預金)及び管理部門に係る資産であります。

2.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。

 

 

【関連情報】

前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

3.主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

 

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

1.製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2.地域ごとの情報

(1) 売上高

本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

(2) 有形固定資産

本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。

 

3.主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

全社・消去

合計

ソーシャル

メディアサービス事業

インキュベーション事業

当期償却額

9,150

9,150

9,150

当期末残高

51,851

51,851

51,851

 

 

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

 

 

(単位:千円)

 

報告セグメント

全社・消去

合計

ソーシャル

メディアサービス事業

インキュベーション事業

当期償却額

25,616

25,616

25,616

当期末残高

39,650

39,650

39,650

 

(注)ソーシャルメディアサービス事業において、のれんの減損損失76,026千円を計上しております。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

該当事項はありません。

 

【関連当事者情報】

連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

前連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

 

種類

会社等の名称

又は氏名

所在地

資本金

又は
出資金

(千円)

事業の内容又は職業

議決権等の所有

(被所有)

割合(%)

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

役員

上田祐司

当社代表執行役/一般社団法人シェアリングエコノミー協会

(代表理事)

 

被所有

直接

10.10

当社

代表執行役

資金の貸付

(注1)

3,000

長期貸付金

(注2)

24,700

資金の回収

6,000

 

(注1)貸付金利については、市場金利等を参考に決定しております。

(注2)貸付金については、貸倒引当金24,700千円を計上しております。また、当事業年度において貸倒引当金戻入額3,000千円を計上しております。

 

当連結会計年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

 

種類

会社等の名称

又は氏名

所在地

資本金

又は
出資金

(千円)

事業の内容又は職業

議決権等の所有

(被所有)

割合(%)

関連当事者との関係

取引の内容

取引金額

(千円)

科目

期末残高

(千円)

役員

上田祐司

当社代表執行役/一般社団法人シェアリングエコノミー協会

(代表理事)

 

被所有

直接

10.47

当社

代表執行役

資金の貸付

(注1)

15,000

長期貸付金

(注2)

33,700

資金の回収

6,000

 

(注1)貸付金利については、市場金利等を参考に決定しております。

(注2)貸付金については、貸倒引当金33,700千円を計上しております。また、当事業年度において貸倒引当金繰入額15,000千円、貸倒引当金戻入額6,000千円を計上しております。

(1株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

当連結会計年度

(自 2024年1月1日

至 2024年12月31日)

1株当たり純資産額

257.64

1株当たり純資産額

246.30

1株当たり当期純利益

54.76

1株当たり当期純利益

56.09

潜在株式調整後1株当たり
当期純利益

潜在株式調整後1株当たり
当期純利益

 

(注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。

2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 2023年1月1日

至 2023年12月31日)

当連結会計年度

(自 2024年1月1日

至 2024年12月31日)

1株当たり当期純利益

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益(千円)

279,406

286,216

普通株主に帰属しない金額(千円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する

当期純利益(千円)

279,406

286,216

普通株式の期中平均株式数(株)

5,102,758

5,102,753

希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要

新株予約権2種類
(新株予約権の数2,339個)

新株予約権1種類
(新株予約権の数955個)

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。