第一部 【企業情報】

 

第1 【企業の概況】

 

1 【主要な経営指標等の推移】

(1) 連結経営指標等

 

回次

第15期

第16期

第17期

第18期

第19期

決算年月

2020年9月

2021年9月

2022年9月

2023年9月

2024年9月

売上高

(千円)

11,871,202

15,161,059

20,706,403

20,851,370

19,166,533

経常利益

(千円)

5,050,808

6,588,025

9,766,176

7,470,851

6,380,639

親会社株主に帰属する
当期純利益

(千円)

3,407,409

4,311,810

6,794,777

4,225,876

4,464,468

包括利益

(千円)

3,406,633

4,311,929

6,799,858

4,226,022

4,625,636

純資産額

(千円)

20,632,048

25,841,908

32,598,659

37,161,255

40,409,755

総資産額

(千円)

24,060,442

30,796,638

39,913,638

43,901,960

47,139,913

1株当たり純資産額

(円)

655.42

804.92

1,018.67

1,152.19

1,257.84

1株当たり
当期純利益金額

(円)

109.18

136.65

214.21

133.17

140.58

潜在株式調整後
1株当たり
当期純利益金額

(円)

105.09

132.25

208.93

130.40

138.64

自己資本比率

(%)

85.0

82.9

81.0

83.3

84.7

自己資本利益率

(%)

18.2

18.8

23.5

12.3

11.7

株価収益率

(倍)

45.0

45.4

17.3

20.1

16.4

営業活動による
キャッシュ・フロー

(千円)

3,481,102

6,014,997

8,505,084

4,741,494

3,844,291

投資活動による
キャッシュ・フロー

(千円)

71,978

913,972

91,981

1,323,032

2,680,830

財務活動による
キャッシュ・フロー

(千円)

798,237

12,384

168,203

1,270,175

現金及び現金同等物
の期末残高

(千円)

17,361,824

23,261,477

31,668,284

35,255,168

35,146,881

従業員数

(名)

199

222

229

270

313

 

(注)1.2019年12月1日付けで普通株式1株につき普通株式2株の割合で株式分割を行っております。第15期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益を算定しております。

2.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第17期の期首から適用しており、第17期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

 

 

(2) 提出会社の経営指標等

 

回次

第15期

第16期

第17期

第18期

第19期

決算年月

2020年9月

2021年9月

2022年9月

2023年9月

2024年9月

売上高

(千円)

10,191,593

13,833,234

17,810,226

19,666,875

17,273,518

経常利益

(千円)

4,957,150

6,889,437

9,076,518

8,227,266

6,503,184

当期純利益

(千円)

3,351,364

4,661,870

6,134,829

5,348,287

4,600,331

資本金

(千円)

2,503,615

2,884,626

2,893,644

2,916,189

2,916,189

発行済株式総数

(株)

31,210,000

31,717,000

31,729,000

31,759,000

31,759,000

純資産額

(千円)

20,482,324

26,042,125

32,160,378

37,845,239

41,231,247

総資産額

(千円)

23,344,556

30,510,107

38,215,012

44,121,893

47,253,432

1株当たり純資産額

(円)

650.63

811.24

1,004.85

1,173.73

1,283.71

1株当たり配当額
(うち1株当たり
中間配当額)

(円)

40

40

(―)

(―)

(―)

(―)

(―)

1株当たり
当期純利益金額

(円)

107.38

147.74

193.40

168.54

144.85

潜在株式調整後
1株当たり
当期純利益金額

(円)

103.36

142.98

188.64

165.03

142.86

自己資本比率

(%)

87.0

84.3

83.4

84.5

86.3

自己資本利益率

(%)

18.0

20.3

21.3

15.5

11.8

株価収益率

(倍)

45.7

42.0

19.2

15.9

15.9

配当性向

(%)

23.7

27.6

従業員数

(名)

122

150

159

206

244

株主総利回り

(%)

151.5

191.4

114.5

84.0

73.7

(比較指標:TOPIX)

(%)

(102.4)

(127.9)

(115.6)

(146.3)

(166.6)

最高株価

(円)

5,170

(9,000)

6,610

6,820

5,410

2,783

最低株価

(円)

1,726

(4,275)

4,290

2,950

2,494

1,732

 

(注)1.第15期から第17期までの1株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。

2.最高株価及び最低株価は、2022年4月4日より東京証券取引所プライム市場におけるものであり、それ以前は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。なお、2020年9月期の株価については株式分割後の最高株価及び最低株価を記載しており、株式分割前の最高株価及び最低株価を括弧内に記載しております。

3.2019年12月1日付けで普通株式1株につき普通株式2株の割合で株式分割を行っております。第15期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額、1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益を算定しております。なお、発行済株式総数については当該株式分割前の実際の株式数を記載しております。

4.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第17期の期首から適用しており、第17期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。

 

 

2 【沿革】

 

年月

事項

2005年10月

 

東京都新宿区西新宿三丁目において、M&A仲介業務を事業目的とした、M&Aキャピタルパートナーズ株式会社を設立(資本金3,000千円)

2006年3月

本社を東京都新宿区西新宿一丁目に移転

2007年2月

本社を東京都千代田区麹町三丁目に移転

2013年11月

東京証券取引所マザーズに新規上場

2014年3月

本社を東京都千代田区丸の内一丁目に移転

2014年12月

東京証券取引所の市場第一部銘柄に指定

2016年10月

 

株式会社レコフ(現 連結子会社)及び株式会社レコフデータ(現 連結子会社)の発行済株式の全てを取得

2022年4月

 

東京証券取引所の市場区分の見直しにより、東京証券取引所の市場第一部からプライム市場に移行

2022年12月

本社を東京都中央区八重洲二丁目に移転

 

 

3 【事業の内容】

当社グループは、当社及び連結子会社5社(㈱レコフ、㈱レコフデータ及びその他3社)の計6社で構成されております。当社グループはM&A関連サービス(仲介、アドバイザリー、データベース提供及びメディア運営など)を主たる事業としており、国内のM&A案件を中心としつつ、上場企業のTOBやカーブアウト案件からクロスボーダーM&Aまで、幅広くM&Aを支援するサービスを展開しております。

日本における中堅・中小企業の後継者不在が社会課題として広く認知される中、M&A関連サービスを通じた事業承継、シナジーの創出、更なる成長・発展の支援は、社会的責任を伴う重要な使命と認識しております。

M&Aを通じてクライアントの成長・発展に尽くすため、当社グループ各社は、次のようなサービスを展開しております。

なお、当社グループの事業は、M&A関連サービス事業という単一の事業セグメントであります。

 

(1) 当社(M&A仲介業務)

主に国内の未上場オーナー企業をメインターゲットとして、事業承継ニーズ、または自社の企業価値の向上を目的とした譲渡ニーズに対するM&Aの仲介サービスを提供しております。近年では、未上場企業の中でも大型な案件で豊富な成約実績を有し、複雑な案件を推進する高度な助言体制を有していることから、大型案件の受注が安定的に継続しており、規模の大きな案件が今後も増加すると考えております。引き続き、納得性の高い報酬体系や蓄積されたノウハウ、高品質な助言を行う組織的な体制を生かし、業容拡大を進めてまいります。

 

(2) ㈱レコフ(M&A仲介及びアドバイザリー業務)

創業30年以上の業歴のなかで培われたノウハウに基づき、中小企業の案件から業界大手同士の経営統合、上場企業の組織再編からTOB(株式公開買付)、MBO(経営陣による株式譲受)といった高度な支援を要するアドバイザリー業務まで、幅広く展開しております。近年では、積極的な若手コンサルタントの採用を行うなど組織の若返りに取り組み、引き続き積極的な提案活動と案件受注増加に取り組んでまいります。

 

(3) ㈱レコフデータ(M&Aデータベース提供及びメディア運営その他の業務)

1985年以降のM&A事例をデータベース化しており、M&Aの機会を日常的に検討している事業会社から、同業となる金融機関、M&Aブティック会社、あるいは官公庁から教育機関まで幅広いユーザーにデータを提供するとともに、自社で運営するM&A情報専門誌『MARR(マール)』を通じて、最新のM&Aに関するニュース情報を発信し市場の活性化を使命として運営を行っております。また、M&Aに携わる人材を養成するため、セミナーや教育研修プログラムを展開する「M&Aフォーラム」事業を通じ、人材育成サービスやM&Aに関連する人材紹介サービスも展開しております。

 

 

[事業系統図]

当社グループの事業系統図は、次のとおりであります。

 


 

4 【関係会社の状況】

 

名称

住所

資本金または
出資金
(千円)

主要な事業
の内容

議決権の所有
(または被所有)
割合(%)

関係内容

(連結子会社)

 

 

 

 

 

㈱レコフ

東京都千代田区

100,000

M&A仲介及びアドバイザリー

100

当社役員の兼任4名

㈱レコフデータ

東京都千代田区

70,000

M&Aデータベース提供及びメディア運営

100

当社役員の兼任3名

その他3社

 

(注) 有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。

 

 

5 【従業員の状況】

(1) 連結会社の状況

2024年9月30日現在

事業部門の名称

従業員数(名)

M&Aコンサルタント部門

222

管理部門及び非コンサルタント部門

91

合計

313

 

(注)1.従業員数は正社員の就業人員であります。

2.当社グループは、単一セグメントであるため、事業部門別の従業員数を記載しております。

 

(2) 提出会社の状況

2024年9月30日現在

従業員数(名)

平均年齢(歳)

平均勤続年数(年)

平均年間給与(千円)

244

32.2

3.09

22,776

 

 

事業部門の名称

従業員数(名)

M&Aコンサルタント部門

187

管理部門及び非コンサルタント部門

57

合計

244

 

(注)1.従業員数は正社員の就業人員であります。

2.平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。

3.当社は、単一セグメントであるため、事業部門別の従業員数を記載しております。

 

(3) 労働組合の状況

当社グループの労働組合は結成されておりませんが、労使関係は安定しております。

 

(4) 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異

提出会社及び連結子会社は、「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」(平成27年法律第64号)及び「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律」(平成3年法律第76号)の規定による公表義務の対象ではないため、記載を省略しております。