【中間連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年6月1日

 至 2023年11月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年6月1日

 至 2024年11月30日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

税金等調整前中間純利益又は税金等調整前中間純損失(△)

233,144

117,831

 

減価償却費

18,553

11,972

 

のれん償却額

102,156

146,571

 

顧客関連資産償却額

51,935

39,217

 

長期前払費用償却額

5,493

1,141

 

貸倒引当金の増減額(△は減少)

3,294

46,470

 

賞与引当金の増減額(△は減少)

9,310

10,308

 

ポイント引当金の増減額(△は減少)

11,601

8,594

 

決算訂正関連費用引当金の増減額

16,272

 

受取利息及び受取配当金

231

4,680

 

関係会社株式売却損益(△は益)

5,725

 

支払利息

10,457

24,347

 

売上債権の増減額(△は増加)

164,364

300,207

 

棚卸資産の増減額(△は増加)

532,522

51,469

 

前払費用の増減額(△は増加)

15,948

116,102

 

未収還付消費税等の増減額(△は増加)

168,999

8,574

 

前渡金の増減額(△は増加)

2,834

32,605

 

預け金の増減額(△は増加)

400,935

 

仕入債務の増減額(△は減少)

146,204

218,382

 

未払金の増減額(△は減少)

773,366

700,536

 

未払費用の増減額(△は減少)

47,441

7,658

 

未払消費税等の増減額(△は減少)

8,729

15,453

 

預り金の増減額(△は減少)

1,116

138,266

 

その他

17,583

5,048

 

小計

938,390

169,988

 

利息及び配当金の受取額

231

4,680

 

利息の支払額

10,354

24,244

 

法人税等の支払額

51,742

167,047

 

法人税等の還付額

29,256

3,855

 

営業活動によるキャッシュ・フロー

970,999

12,768

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

定期預金の預入による支出

50

 

有形固定資産の取得による支出

48,596

9,084

 

無形固定資産の取得による支出

3,520

8,238

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

103,453

 

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入

115,852

 

投資有価証券の取得による支出

173,555

 

短期貸付金の純増減額(△は増加)

300,000

 

貸付けによる支出

94,000

4,290

 

貸付金の回収による収入

303

 

敷金及び保証金の差入による支出

53,332

10

 

敷金及び保証金の回収による収入

1,986

100

 

その他

629

1,385

 

投資活動によるキャッシュ・フロー

300,338

219,691

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前中間連結会計期間

(自 2023年6月1日

 至 2023年11月30日)

当中間連結会計期間

(自 2024年6月1日

 至 2024年11月30日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

109,098

373,500

 

長期借入れによる収入

722,000

110,000

 

長期借入金の返済による支出

332,566

587,042

 

社債の償還による支出

33,000

35,000

 

新株予約権の行使による株式の発行による収入

687,486

2,452

 

その他

1,636

3,081

 

財務活動によるキャッシュ・フロー

933,186

139,171

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

338,151

67,751

現金及び現金同等物の期首残高

1,588,360

1,752,966

現金及び現金同等物の中間期末残高

 1,250,209

 1,820,717