2 【財務諸表等】

(1) 【財務諸表】

① 【貸借対照表】

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2023年5月31日)

当事業年度

(2024年5月31日)

資産の部

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

現金及び預金

814,424

656,754

 

 

売掛金

1,043,341

※1 800,966

 

 

商品

244,061

1,255,998

 

 

貯蔵品

6,868

5,838

 

 

前渡金

14,743

16,580

 

 

前払費用

103,547

210,823

 

 

預け金

418,785

 

 

短期貸付金

300,000

 

 

関係会社短期貸付金

232,000

93,750

 

 

その他

※1 259,710

※1 19,689

 

 

貸倒引当金

4,961

6,232

 

 

流動資産合計

2,713,735

3,772,953

 

固定資産

 

 

 

 

有形固定資産

 

 

 

 

 

建物附属設備

1,252

2,089

 

 

 

工具、器具及び備品

5,242

4,152

 

 

 

有形固定資産合計

6,494

6,241

 

 

無形固定資産

 

 

 

 

 

のれん

42,784

27,546

 

 

 

ソフトウエア

99

14,416

 

 

 

ソフトウエア仮勘定

4,400

 

 

 

無形固定資産合計

47,283

41,962

 

 

投資その他の資産

 

 

 

 

 

投資有価証券

40,002

40,002

 

 

 

関係会社株式

2,589,934

※3 3,697,160

 

 

 

出資金

60

50

 

 

 

長期前払費用

990

229

 

 

 

繰延税金資産

173,344

55,327

 

 

 

敷金及び保証金

27,307

62,762

 

 

 

長期貸付金

51,000

 

 

 

関係会社長期貸付金

230,000

1,159,000

 

 

 

その他

3,289

6,578

 

 

 

貸倒引当金

998,210

 

 

 

投資その他の資産合計

3,064,928

4,073,899

 

 

固定資産合計

3,118,706

4,122,104

 

資産合計

5,832,442

7,895,057

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

前事業年度

(2023年5月31日)

当事業年度

(2024年5月31日)

負債の部

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

買掛金

※1 294,298

※1 421,307

 

 

短期借入金

108,335

※4 800,000

 

 

関係会社短期借入金

95,000

300,000

 

 

1年内返済予定の長期借入金

400,612

※3 1,029,844

 

 

未払金

※1 1,029,248

※1 1,025,972

 

 

未払費用

58,737

※1 54,313

 

 

未払法人税等

9,570

147,520

 

 

未払消費税等

5,819

2,782

 

 

前受金

39,188

※1 195,387

 

 

預り金

6,930

145,372

 

 

ポイント引当金

8,955

9,344

 

 

訴訟損失引当金

3,593

 

 

決算訂正関連費用引当金

140,000

 

 

その他

30,783

14,432

 

 

流動負債合計

2,091,074

4,286,278

 

固定負債

 

 

 

 

長期借入金

966,878

※3 2,217,640

 

 

固定負債合計

966,878

2,217,640

 

負債合計

3,057,952

6,503,918

純資産の部

 

 

 

株主資本

 

 

 

 

資本金

165,462

516,958

 

 

資本剰余金

 

 

 

 

 

資本準備金

165,462

516,958

 

 

 

その他資本剰余金

2,857,383

2,881,743

 

 

 

資本剰余金合計

3,022,845

3,398,701

 

 

利益剰余金

 

 

 

 

 

その他利益剰余金

 

 

 

 

 

 

繰越利益剰余金

28,414

2,118,421

 

 

 

利益剰余金合計

28,414

2,118,421

 

 

自己株式

452,358

407,564

 

 

株主資本合計

2,764,363

1,389,674

 

新株予約権

10,125

1,465

 

純資産合計

2,774,489

1,391,139

負債純資産合計

5,832,442

7,895,057